Банковская тайна

Банковская тайна - это юридический принцип, согласно которому банки обязаны сохранять конфиденциальность информации о счетах, вкладах и операциях своих клиентов. Эта информация не может быть предоставлена третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных законом. Нарушение банковской тайны влечет за собой ответственность и возможность потребовать компенсацию за причиненный ущерб. В России банковская тайна регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" и Гражданским кодексом.

Какая информация относится к банковской тайне?

Банковская тайна охватывает широкий спектр конфиденциальной информации о клиентах и их финансовых операциях:

  1. Информация о счетах и вкладах клиентов: Вся информация, связанная с банковскими счетами и вкладами клиентов, включая их номера, балансы и историю транзакций, относится к банковской тайне.
  2. Операции клиентов: Детали и история финансовых операций, проведенных клиентами, также являются частью банковской тайны.
  3. Имущественное положение клиентов: Любая информация, касающаяся финансового состояния клиентов, включая доходы, активы и задолженности, относится к банковской тайне.
  4. Информация о кредитах, договорах, а также любая другая конфиденциальная информация, связанная с финансовым положением клиентов и их операциями.
  5. Персональная информация: Кроме того, любая другая персональная информация, связанная с клиентами, такая как адреса, контактные данные и другие личные сведения, также подпадает под защиту банковской тайны.

Кто является носителем и хранителем банковской тайны?

Носителем и хранителем банковской тайны является банк, его сотрудники, а также любые лица, получившие доступ к конфиденциальной информации о клиентах и их финансовых операциях. Это означает, что банк обязан сохранять конфиденциальность данных о счетах, вкладах, операциях клиентов, их имущественном положении и других персональных сведениях. Нарушение этой конфиденциальности может повлечь за собой юридическую ответственность и возможность потребовать компенсацию за причиненный ущерб.

Какие меры принимаются для защиты банковской тайны?

Для обеспечения защиты банковской тайны применяются разнообразные меры:

  1. Организационные и технические меры защиты информации: Банки принимают специальные меры, такие как шифрование данных, использование защищенных сетей и систем, а также мониторинг доступа к информации, чтобы обеспечить безопасность банковской тайны.
  2. Ограничение доступа: Для защиты банковской тайны устанавливаются строгие правила доступа к конфиденциальной информации, исключающие ее раскрытие третьим лицам без необходимости.
  3. Правовая защита: Банковская тайна также защищена законодательством, и нарушение этой защиты может повлечь за собой юридическую ответственность.
  4. Обучение персонала: Банки обязаны обучать свой персонал вопросам защиты конфиденциальной информации и соблюдения правил банковской тайны. Это включает в себя проведение специальных тренингов и обучающих программ для сотрудников, чтобы обеспечить их осведомленность о необходимости защиты конфиденциальных данных и предотвращения утечек информации.

В каких случаях допускается раскрытие банковской тайны?

В соответствии с законодательством Российской Федерации, раскрытие банковской тайны допускается в следующих случаях:

  1. По запросу суда, следственных органов, Банка России: Согласно статье 857 Гражданского кодекса РФ, информация, составляющая банковскую тайну, может быть предоставлена государственным органам и их должностным лицам исключительно в случаях и порядке, предусмотренных законом.
  2. По желанию или с согласия клиента: Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом.

Какая ответственность предусмотрена за разглашение банковской тайны?

Банковским законом предусмотрена ответственность, которую несут владельцы и пользователи банковской тайны за ее разглашение. Например, ответственность может быть наложена на Банк России, организацию, осуществляющую функции по обязательному страхованию вкладов, кредитную, аудиторскую и иную организацию, уполномоченные органы, осуществляющие меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также их должностных лиц и их работников.

Ответственность иных пользователей банковской тайны предусматривает закон об их деятельности: для инспекторов Счетной палаты, для таможенных органов и так далее. В случае разглашения банковской тайны российское законодательство предусматривает уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность.

1. Уголовная ответственность за разглашение банковской тайны. Уголовным кодексом РФ установлена ответственность за незаконное получение и разглашении информации, являющейся коммерческой, налоговой или банковской тайной. Эта статья располагается в главе УК РФ – «Преступления в сфере экономической деятельности», чем и определяется видовой объект преступления. Объектом этого преступления могут быть как отношения, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, так и отношения по осуществлению «иной экономической» деятельности.

Согласно статье 183-й УК РФ есть четыре состава преступления, первые два из которых являются формальными (существует лишь факт нарушения, вредоносных последствий может и не быть). В третьем и четвертом прибавляется и материальный фактор (обязательные элементы – всегда вредоносные последствия).

Так, первой частью предусмотрена ответственность за сбор информации, являющейся банковской тайной. Частью второй – за распространение или использование подобных сведений, частью третьей – за совершение тех же деяний вследствие корыстных побуждений или с причинением крупного ущерба, а частью четвертой – если возникли тяжкие последствия.

За преступления по ст.183-й Уголовного кодекса Российской Федерации предусмотрен штраф до 80000 руб., в том числе возможно лишение права на работу на определенных должностях, либо могут лишить свободы. Срок лишения свободы по формальным составам соответственно не превышает два или года. Если состав материальный – соответственно пять и десять лет.

2. Привлечение к административной ответственности за разглашение банковской тайны. Если разглашена информация, являющаяся банковской тайной, то это административное правонарушение, предусмотренное статьей 13.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Если брать в расчет данную статью, ответственность наступает за разглашенную информацию, доступ к которой ограничен федеральным законом (исключение составляют случаи, если разглашение такой информации приводит к уголовной ответственности).

Субъект такого правонарушения всегда является лишь физическим лицом, получившим доступ к такой информации в связи с исполнением служебных или профессиональных обязанностей. Указанное правонарушение физическим лицом приводит к наказанию – и это административный штраф (размер которого - до 1000 руб.).

Если установленный законом порядок сбора, хранения, использования или распространения информации о гражданах – банковских клиентах нарушается – это влечет для физического или юридического лица ответственность по ст.13.11 КоАП Российской Федерации.

Эта статья охраняет персональные данные о гражданах. Как гласит статья 2-я Закона об информации, персональными данными называют информацию о факте, событии и обстоятельстве жизни клиента, благодаря которым возможна идентификация его личности. Эти данные могут также быть данными о клиенте банковского учреждения и являться банковской тайной. Поэтому, если будет нарушена банковская тайна, касающаяся персональных данных – возможно привлечение к административной ответственности по ст.13.11 КоАП РФ в форме административного штрафа. При этом субъекты этого правонарушения могут быть не обязательно кредитными организациями и их служащими, а любыми пользователями банковской тайны.

Фактически, единственный вид используемой на практике ответственности в области банковской тайны – это ответственность кредитных учреждений за непредставленную или несвоевременно представленную информацию налоговым структурам. Стоит отметить, что такие случаи совсем не являются редкими, а в арбитражной практике нет определенного единообразия.

3. Привлечение к гражданско-правовой ответственности. Гражданским кодексом Российской Федерации установлено, что если банковское учреждение разгласит информацию, являющуюся банковской тайной, у клиента, права которого нарушили, есть право требования от банковского учреждения возмещения причиненных убытков. Банковским законом установлено, что ответственность за разглашение банковской тайны также налагается и на рабочий персонал кредитных учреждений.

Исходя из вышеперечисленных фактов, клиент с нарушенными правами имеет право на обращение с исковым заявлением о возмещении убытков. Заявление может быть как к банковскому учреждению, так и к его конкретному работнику. В одном случае данное положение гарантирует, что причиненные убытки будут взысканы с виновного лица, в другом – это еще одно подтверждение того, что институт банковской тайны носит публично-частный характер.

Меры гражданско-правовой ответственности могут быть возмещением убытков и возмещением морального вреда. Как гласит общее правило, вред, который причинен личности или имуществу клиента, а также вред, который причинен имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Если в итоге разглашения банковской тайны гражданин получил моральный вред (это касается физических или нравственных страданий), судом может быть возложена на виновное лицо обязанность выплатить денежную компенсацию указанного вреда. При этом компенсация морального вреда осуществляется независимо от подлежащего возмещению имущественного вреда. В данный временной период нет опубликованной практики привлечения к гражданско-правовой ответственности банковских учреждений за разглашение сведений, относящихся к банковской тайне.

В случае, если лицо, которому банковская организация на законных основаниях передает информацию, являющуюся банковской тайной, не связано обязанностью хранить собственную профессиональную тайну, применяют общие положения п.10 статьи 26-й Банковского закона. Ответственность таких лиц за разглашение банковской тайны наступает в форме возмещения ущерба.

Может ли банк раскрывать информацию банковской тайны для кредитных бюро?

Банк вправе предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, кредитным бюро, но только с согласия клиента в установленном законом порядке. Это регулируется статьей 857 Гражданского кодекса Российской Федерации, которая устанавливает, что сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом.

Примером может служить ситуация, когда клиент дает согласие на предоставление информации о своих финансовых операциях кредитному бюро для целей кредитного мониторинга или оценки кредитоспособности.

Сохраняется ли банковская тайна после закрытия счета?

Да, бессрочно. Согласно статье 7 "Защита банковской тайны" Гражданского кодекса Российской Федерации, банковская тайна сохраняется бессрочно. Она остается в силе даже после закрытия счета клиента. Таким образом, информация, составляющая банковскую тайну, подлежит защите вне зависимости от статуса счета или вклада.

Распространяются ли нормы о банковской тайне на вклады физлиц?

Банковская тайна распространяется на вклады физических лиц наравне с вкладами юридических лиц. Это подтверждается статьей 3 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", которая устанавливает, что кредитная организация обязана гарантировать тайну об операциях, счетах и вкладах своих клиентов, включая физических лиц. Таким образом, нормы о банковской тайне применимы как к юридическим лицам, так и к физическим лицам.

Как долго хранятся документы, содержащие банковскую тайну?

Сроки хранения документов, содержащих банковскую тайну, определяются законодательством о банках и банковской деятельности, а также законами об архивном деле и хранении документов. В Российской Федерации банковская тайна регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Статьей 26 этого закона устанавливается, что справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитными организациями органам, находящимся в их производстве, на основании судебного решения. Однако конкретные сроки хранения документов могут быть уточнены в соответствии с архивным законодательством.

Могут ли налоговые органы получать информацию о счетах клиентов в банке?

Налоговые органы могут получать информацию о счетах клиентов в банке на основании закона и в установленном порядке. В Российской Федерации это регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Согласно статье 26 этого закона, кредитные организации обязаны предоставлять информацию о счетах, вкладах и операциях своих клиентов налоговым органам. Налоговые органы также могут получать информацию о счетах физических лиц напрямую через "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц" на сайте ФНС России.

Как клиент может дать разрешение на раскрытие банковской тайны?

Для того чтобы клиент мог дать разрешение на раскрытие банковской тайны, необходимо предоставить банку письменное разрешение с указанием объема информации и цели. Это требование основано на Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" (статья 26), который регулирует вопросы банковской тайны и предоставления информации о счетах клиентов. Письменное разрешение клиента должно быть конкретизированным и охватывать только необходимую информацию для определенной цели.

Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН

Еще найдено про банковская тайна

  1. Банковская тайна и использование банками услуг аутсорсинга информационной безопасности Автор исследует юридические аспекты сохранения режима банковской тайны при предоставлении услуг аутсорсинга информационной безопасности В статье делается вывод что сведения относящиеся
  2. Информационная безопасность предприятия сущность В экономике основанной на рыночных отношениях сохранению коммерческой и банковской тайны уделяется особое внимание В России понятие коммерческой тайны вошло в практику с появлением
  3. Амортизационная политика организаций на современном этапе Не является тайной что существует большой разрыв между начисленными и использованными организациями на инвестиции суммами амортизации Это ... Следует отметить что по вопросам формирования и использования предприятиями амортизационных отчислений существуют различные мнения и предложения например через обязательное зачисление амортизационных сумм на специальные депозитные банковские счета без права снятия этих средств собственниками до истечения амортизационного периода основных фондов Предлагается
  4. Использование оффшорных схем как необходимого элемента псевдолегальной минимизации налогов Таким образом необходимо ужесточение государственного и международного регулирования оффшорного бизнеса послабление уровня банковской тайны в части слияния и поглощения крупного бизнеса расширение возможности доступности информации о реальных
  5. Совершенствование подходов и методик анализа финансового состояния предприятия Проблема заключается в том что для внешнего аналитика данная информация практически недоступна так как составляет коммерческую тайну Вторая проблема вытекает из того обстоятельства что у каждого предприятия существуют неформальные активы и ... Исаева Е.А Банковский капитал алгоритм качественной и количественной оценки Дисс канд экон наук М МЭСИ 2005 147
  6. Риски связанные с нематериальными активами хозяйствующего субъекта идентификация и управление БКИ и банком секретной информации есть банковская тайна защищаемая специальными средствами и мероприятиями от несанкционированных действий третьих лиц Достоверности Организации дающие
  7. Банковские сертификаты как экономические инструменты Мансуров Г.З Банковская тайна как разновидность конфиденциальной информации Наука техника и образование 2014 № 2 2 С
  8. Новые инструменты безналичных расчетов специальные банковские счета Предоставление сведений составляющих банковскую тайну Предоставляются владельцу счета а также бенефициару если договор заключен с его участием либо
  9. Особенности управления заемным капиталом в предприятиях оборонно-промышленного комплекса Российской Федерации Рассмотрены основные нормативно-правовые акты определяющие порядок предоставления гарантий и субсидий Особое внимание уделяется изменению стоимости заемного капитала при привлечении банковских кредитов предприятиями оборонно-промышленного комплекса Приведены данные об изменении средневзвешенной ставки по кредитным ресурсам АО ... Банка России иметь лицензию на проведение работ связанных с использованием сведений составляющих государственную тайну В соответствии с ФЗ О государственном оборонном заказе для предприятий ОПК не допустимо использование
  10. Синдицированный кредит как инструмент привлечения заемного капитала российскими компаниями Ограниченное распространение Банковская тайна Общедоступна На основании сравнительной характеристики можно сделать вывод о том что синдицированный кредит
  11. Другое - Статьи по финансовому анализу России тенденции проблемы перспективы развития Банковская тайна и использование банками услуг аутсорсинга информационной безопасности Антимонопольная политика в России Андеррайтинг в
  12. Банковское кредитование под залог прав интеллектуальной собственности США в качестве обеспечения немедленного и полного платежа и погашения всех нынешних и будущих задолженностей обязанностей и денежных обязательств заемщика перед кредитором используются авторские права заявки на их получение регистрации авторских прав и тому подобные формы защиты любой работы или авторства заемщика или работы полученной на основании их опубликованной или неопубликованной зарегистрированной или незарегистрированной содержащей коммерческую тайну или нет которые существуют сейчас или возникнут будут созданы приобретены или окажутся в собственности ... Об использовании объектов интеллектуальной собственности в качестве объектов залога в том числе обеспечения банковских кредитов Следует предусмотреть ряд процедур обеспечивающих реализацию права введения ОИС в хозяйственный оборот Во-первых
  13. Методика анализа и управления рисками Различают природные риски техногенные смешанные чистые спекулятивные производственные риски финансовые риски имущественные риски коммерческие социальные транспортные банковские страховые и др 8 9 Основные функции риска - конструктивная стимулирующая деструктивная стимулирующая защитная ... НК слабая защита коммерческой тайны выход из строя оборудования неисправность транспортных средств риск травматизма слабая правовая проработка договорных отношений
  14. Оценка влияния факторов на формирование цены кредита Филипп Отрахан Strahan 1999 исследует влияние кредитного риска присущего заемщику на ценовые и неценовые параметры банковского кредита Автор отмечает что вследствие существования коммерческой тайны и ограниченного доступа исследователей к данным
  15. Финансовый анализ финансовые показатели - Статьи по финансовому анализу О проведении аудита защищенности организационного канала утечки информации составляющей коммерческую тайну организации Определение пороговых значений индикаторов оценки финансового состояния организации Оппортунистическое поведение в предпринимательской среде ... Обеспечительная функция договора банковского счета Обеспечительный платеж в договоре аренды Объекты бухгалтерского учета инвестиционной деятельности на примере вложений
  16. Материальная ответственность Минфином бланков операции по эмиссии учету хранению выдаче и уничтожению банковских кредитных дисконтных карт кассовому и иному финансовому обслуживанию клиентов по подсчету пересчету или формированию ... Кодексом или иными федеральными законами на работника возложена материальная ответственность в полном размере за ущерб причиненный работодателю при исполнении работником трудовых обязанностей 2 В случаях недостачи ценностей вверенных работнику на основании специального письменного договора или полученных им по разовому документу умышленного причинения ущерба разглашения сведений составляющих охраняемую законом тайну государственную служебную коммерческую или иную в случаях предусмотренных законами 3 При причинении ущерба в
  17. Проблемы эффективности выездных налоговых проверок Евросоюза налоговые органы имеют право к получению доступа к информации движения денежных средств по счетам налогоплательщика нет понятия банковской тайны Для РФ это бы предоставило эффективно оценивать реальную налоговую нагрузку налогоплательщиков Создание федеральной
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ