Банковская гарантия - это обязательство банка погасить долг, если заемщик не сможет этого сделать. Это документ, согласно которому банк обязуется выплатить ограниченную сумму денег названной стороне на указанных в нем условиях.
Банковская гарантия - безотрывное обязательство банка произвести исполнение в денежной форме в случае, когда третье лицо не осуществит определенного исполнения. Гарантия является самостоятельным обязательством.
Банковская гарантия 44-ФЗ (БГ) — это документ, подтверждающий согласие Гаранта выплатить определенную сумму Бенефициару, в случае уклонения от подписания контракта или ненадлежащего исполнения Принципалом своих обязательств по заключенному договору. Требования к ним регламентируются ч.3 ст.74.1 НК РФ.
Обеспечение банковской гарантии – это залог, который предоставляет клиент банку за получением банковской гарантии. Обеспечением банковской гарантии выступает движимое и недвижимое имущество – принципал (исполнитель обязательств, а также лицо, которое просит выдать гарантийный документ) оставляет имущество в виде залога, предварительно проведя экспертную оценку стоимости, но также возможны и другие варианты. Также обеспечением банковской гарантии может выступать поручительство физических и юридических лиц, способных подтвердить свое намерение о поручительстве за лицо, просящее банковскую гарантию.
Для миниммизации риска пользователей кредитов федеральная антимонопольная служба Росси создала единый реестр гарантий банков. Он создан для контроля государственных закупок. Реестр банковских гарантий является правовым способом защиты клиентов от получения фальшивых документов. Основная часть БГ от 80 до 90% выдают, чтобы обеспечить государственные заказы.
Казначейство РФ осуществляет ведение реестра по ФЗ-44 и отвечает за его размещение его (ЕИС). На данный момент Реестр банковских гарантий учитывает более одного миллиона записей.
Гарантию необходимо получить до подписания контракта и, обычно, датой начала её действия является день выпуска. Срок действия банковской гарантии определяется с учётом требований статьи 96 44-ФЗ, он устанавливается на усмотрение заказчика и должен превышать срок действия контракта не менее, чем на один месяц.
Гарантами выступают крупные финансовые структуры. Для государственных заказов согласно 44-ФЗ, предоставление банковской гарантии необходимо как на этапе проведения государственного тендера, так и для подписания договора об исполнении. Выступать гарантом могут только банки, внесенные Министерством Финансов в специальный список разрешенных. Для этого необходимо:
В реестр входит около 300 банков. У каждого банка свои требования, но для получения банковской гарантии в любом случае нужно предоставить:
Единый реестр банков - ресурс, который располагается на официальном сайте государственных закупок. На этом сайте находится официальная информация о гарантиях, которые отпускают обладающие на это правом банковские организации. Банковская гарантия должна быть занесена в установленном порядке в единый реестр банковских организаций. Потом банковская организация предоставляет своему клиенту выдержку из единого реестра банков. Всеми банками и заказчиками из предоставленных данных и бумаг формируется все нужное для ведения реестра, которая есть на официальном сайте.
Казначейство присваивает реестровый номер записи, а банковская организация машинально формирует выдержку из единого реестра банков. На записи обязана находиться электронная печать, которая обретается банковской организацией от Федерального казначейства.