всё о финансовом анализе
+7(902) 40-84-700
+7(495) 01-50-324
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности Скачать ФинЭкАнализ

Кредитный риск 

Кредитный риск - это вероятность возникновения непредвиденных финансовых потерь, связанных с невозвратом долга по предоставленному кредиту.

Для банков кредитный риск возникает при предоставлении финансового кредита, а для производственно-коммерческих предприятий - при предоставлении товарного (коммерческого) или потребительского кредита.

Оценка и анализ кредитного риска производится в программе ФинЭкАнализ в блоке Оценка риска кредитования клиентов.

Управление кредитным риском

Управление кредитным риском - функция кредитного менеджмента. Практика кредитного менеджмента в управлении дебиторской задолженностью дифференцирует кредитные риски по отдельным категориям с целью соответствующей их профилактики и страхования. Так, выделяют следующие категории финансового риска:

  • минимальный (при котором заемщик квалифицируется как "первоклассный");
  • обычный (соответствующий среднему уровню риска по кредитным операциям);
  • предельно допустимый (когда выявлено, что заемщик склонен к нарушению сроков возврата основного долга);
  • высокий (когда финансовая устойчивость заемщика вызывает сомнение в его возможности своевременно погасить свои обязательства);
  • неприемлемый (когда заемщик на грани банкротства или проявляет стабильную необязательность в выплатах долга).

Методы управления кредитным риском:

  • оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект;
  • разграничение полномочий принятия кредитного решения в зависимости от размера кредита и величины потенциального риска;
  • связанное финансирование проекта, частично за счет собственных средств заемщика;
  • наличие в структуре менеджмента и организация работы с проблемными кредитами;
  • защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах (улучшение информационного обеспечения, рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т.д.);
  • деятельность внутренних специальных организационных структур (отделы кредитоспособности, службы безопасности и т.д.);
  • платные услуги специализированных фирм, помогающих заемщику (консультации, финансовая поддержка) вернуть долг;
  • использование юридической ответственности (во многих странах в законодательстве предусмотрены уголовные наказания за умышленное банкротство, за повышенную опасность бизнеса, за искажение предоставленной информации и т.д.), а также нацеленные на результирующую сторону кредитного риска (минимальные последствия, убытки);
  • диверсификация кредитного портфеля в направлении любой или комплекса качественных характеристик кредита в целях уменьшения концентрации риска;
  • создание альтернативных денежных потоков (иногда этот метод носит название – обеспечение возврата ссуд) в виде залогов, гарантий, поручительств, страховок, создания резерва против рисков;
  • ограничение размеров кредита выдаваемых одному заемщику;
  • выдача дисконтированных ссуд;
  • секъютеризация – продажа обслуживания долга 3-му лицу со скидкой.

Далее:

Страница была полезной?  

Что еще найдено о термине Кредитный риск

1. Оценка кредитного риска на примере предприятий сталелитейной отрасли
процедур оценки достаточности капитала» кредитный риск — это «вероятность невыполнения контрактных обязательств кредитной организацией-заемщиком или контрагентом...
2. Ограничение уровня кредитных рисков и дебиторской задолженности на предприятии
финансов - 14 лет, сфера научных интересов: кредитные риски предприятий, операции на денежном рынке, оценка справедливой стоимости производных финансовых и долговых инструментов, проблемы оценки стоимости компаний и нормализации учета (г...
3. Модель оценки кредитного риска корпоративных кредитозаемщиков на основе фундаментальных финансовых показателей
Модель оценки кредитного риска корпоративных кредитозаемщиков на основе фундаментальных финансовых показателей Домников А...
4. Анализ финансового состояния субъектов малого бизнеса
прямо связана с величиной кредитных рисков. Кредитный риск понимается как вероятность потерь, т. е. как доля кредитного портфеля, которая не будет возвращена заемщиками...
5. Формирование скоринговой модели оценки кредитоспособности корпоративного заемщика
подразумевают не только процентные доходы, но и кредитные риски, связанные с несостоятельностью заемщика и потерей ссуды...
6. Кредитная политика предприятия: переход к системному управлению
значимости каждого фактора в совокупном кредитном риске (экспертным путем или на основе накопленной статистики прошлых лет); определение показателей, характеризующих индивидуальные факторы риска дебитора; определение балльной шкалы оценок для расчета интегрального показателя кредитного рейтинга дебитора...
7. Анализ методик оценки кредитоспособности малого бизнеса в российской и зарубежной практике
изучение бизнеса заемщиков для снижения кредитных рисков и увеличения доступности кредитования. Фундаментальной природой кредита является элемент доверия между кредитором и заемщиком (от лат...
8. Особенности финансовой политики компаний в условиях кризиса
рычага, финансового рычага, валютного риска, кредитного риска и риска ликвидности. Обоснована необходимость формирования и реализации политики экспансии, рассмотрены ее особенности, исследованы отличия от политики выживания...
9. Оценка стоимости факторинга услуг компании
специфики и не могут адекватно оценить кредитные риски, поэтому наиболее востребованными услугами у них являются безрегрессный или срочный факторинг...
10. Финансовые и генеральные директора о своих действиях в условиях кризиса
многие компании перестали серьезно относиться к кредитным рискам своих контрагентов. Теперь они могут столкнуться с последствиями своего оптимизма относительно их платежеспособности...
11. Методологические подходы к оценке кредитоспособности геологоразведочных организаций - корпоративных эмитентов
являющегося комплексной характеристикой кредитного риска, связанного с данным эмитентом, отражающей вероятность несвоевременного или неполного исполнения эмитентом своих обязательств...
12. Оценка денежного потока при определении качества корпоративного заемщика
характеристике денежного потока как фактору кредитного риска при оценке возможности заемщиков исполнять свои обязательства перед кредиторами...
13. Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций - часть 4
кредитоспособности свидетельствует о  низком кредитном риске и соответственно возможности низких процентных ставок по кредитам...
14. Кипрский кризис: варианты действий
других подразделений, ответственных за принятие кредитного риска, и учитывается при принятии решения на кредитном комитете...
15. Риск снижения финансовой устойчивости предприятия в современных условиях
неэффективность законодательства. Кредитный риск, связанный с убытками, которые возникают в ситуации, когда контрагенты предприятия не могут выполнить свои обязательства частично или полностью ...
16. Анализ долгосрочных финансовых решений корпорации на основе консолидированной отчетности
величина резерва под обесценение (для оценки кредитного риска или риска несоблюдения обязательств контрагентами); — показатель контролируемости материальных расходов, уровень финансового рычага (для оценки рыночного риска: риска изменения рыночных факторов, в том числе цен, процентных ставок); — доля основных покупателей и поставщиков в выручке и поставках компании соответственно (для оценки риска концентрации портфеля на одном продукте, сегменте); — показатели ликвидности и покрытия (для оценки риска ликвидности — вероятности невыполнения текущих обязательств) уровень операционного рычага и показатель годности основных средств для оценки операционного риска (набор неблагоприятных событий, в частности поломка оборудования, снижение объема продаж); — для оценки шестого вида риска, а именно риска неблагоприятного бизнес-события, можно использовать выводы, представленные в отчете эмитента...
17. Методология построения инвестиционного портфеля
или неактивностью рынка недвижимости. Кредитный риск . Инвесторы в облигации могут столкнуться с кредитным риском...
18. Управление кредитным портфелем организации
как группа ссуд со сходными характеристиками кредитного риска, обособленных в целях формирования резерва в связи с кредитным риском, обусловленным деятельностью конкретного заемщика либо группы заемщиков...
19. Форфейтинг
задолженности по периодам долями. Отсюда кредитный риск снижается по мере погашения кредита. При вексельном кредите практикуются векселя с разными сроками погашения, как правило, с полугодовым интервалом...
20. Аутсортинг как способ распределения финансового риска
Предметом такого распределения является кредитный риск компании, который преимущественно в большей степени передается соответствующему финансовому институту — коммерческому банку или факторинговой компании...
Программа Финансовый анализ - ФинЭкАнализ для анализа финансового состояния предприятия, позволяющая рассчитывать большое количество финансово-экономических коэффициентов.
Обратная связь
Рейтинг@Mail.ru