Риск-менеджмент

Риск-менеджмент - это система управления рисками на предприятии, предусматривающая использование методов и инструментов, направленных на идентификацию рисков, расчет вероятности их возникновения, определение возможного размера финансовых потерь, профилактику, внутреннее и внешнее их страхование.

Финансовый риск-менджмент осуществляется в соответствии с политикой управления финансовыми рисками, которая предусматривает:

1. Идентификацию отдельных видов финансовых рисков, связанных с деятельностью предприятия.

2. Оценку степени вероятности отдельных финансовых рисков. Вероятность отдельных финансовых рисков представляет собой оценку возможной частоты их возникновения в предстоящем периоде. Такая оценка производится различными методами с использованием обширной системы показателей. Несмотря на высокий уровень неопределенности, каждый вид финансового риска может получить соответствующую количественную оценку.

3. Оценку возможных финансовых потерь, связанных с отдельными рисками. Объем возможных финансовых потерь определяется характером осуществляемых хозяйственных операций, объемом задействованных в них активов (капитала) и степенью колеблемости доходов при соответствующих им финансовых рисках. По уровню возможных финансовых потерь, связанных с отдельными финансовыми рисками, выделяют:

  • безрисковые финансовые операции;
  • финансовые операции с возможной потерей прибыли по ним (с допустимым уровнем потерь);
  • финансовые операции с возможной потерей дохода (с критическим уровнем потерь);
  • финансовые операции с возможной потерей капитала (с катастрофическим уровнем потерь).

В соответствии с оценкой возможных финансовых потерь производится группировка финансовых рисков.

4. Установление предельного значения уровня рисков по отдельным финансовым операциям. Такой уровень допустимых рисков устанавливается в разрезе отдельных видов финансовых операций с учетом соответствующего менталитета менеджеров предприятия (их приверженностью к осуществлению консервативной, умеренной или агрессивной финансовой политики по отдельным операциям или видам деятельности).

При осуществлении умеренной финансовой политики предельными значениями уровня рисков отдельных финансовых операций по оценке специалистов являются:

  • по финансовым операциям с допустимым уровнем потерь — 0,1;
  • по финансовым операциям с критическим уровнем потерь — 0,01;
  • по финансовым операциям с катастрофическим уровнем потерь — 0,001.

5. Профилактику отдельных финансовых рисков. Основной целью профилактики отдельных несистематических рисков является обеспечение снижения вероятности возникновения отдельных из этих рисков (см. "профилактика финансовых рисков").

6. Внутреннее страхование финансовых рисков. Оно предусматривает разработку на предприятии системы мероприятий по самостоятельному преодолению негативных финансовых последствий реализации отдельных видов рисков (см. "внутреннее страхование финансовых рисков").

7. Внешнее страхование финансовых рисков. Его суть заключается в "передаче" финансовых рисков (а соответственно и финансовых потерь по ним) сторонним хозяйствующим субъектам — партнерам по хозяйственным операциям, страховым компаниям и т.п. В процессе внешнего страхования финансовые риски "передаются" полностью или частично (см. "внешнее страхование финансовых рисков").

8. Оценку эффективности страхования финансовых рисков. Внутреннее и внешнее страхование финансовых рисков требует определенного отвлечения финансовых ресурсов предприятия. Поэтому необходимо в каждом конкретном случае определять насколько отрицательный результат такого отвлечения сопоставим с размером страхового возмещения при возникновении страхового случая.

Управление рисками в риск менеджменте

Для того, чтобы управлять рисками, сделать требуется проведение различного рода мероприятий. Ниже приведены некоторые из них:

  • Классификация операционных рисков организации;
  • Классификация влияний операционных рисков на бизнес (по группам и уровням влияния);
  • Определение методов проведения количественной оценки как одного риска, так и всех рисков организации;
  • Дополнение процедуры управления внутренними аудитами методами, направленными на систематическую идентификацию рисков;
  • Развитие процедуры управления корректирующими и предупреждающими действиями как процедуры управления операционными рисками (нужны существенные дополнения, поскольку жизненный цикл риска, согласно современной методологии, значительно сложнее, чем жизненный цикл несоответствия, согласно ISO 9001);
  • Обучение персонала и др.

Еще найдено про риск-менеджмент

  1. Финансовые риски в системе управления нематериальными активами компаний Нестабильность российской экономики и необходимость развития конкурентных преимуществ являются первостепенными причинами необходимости развития риск-менеджмента современных компаний нацеленных на снижение рисков финансовых потерь Любая организация будь то банк государственное
  2. Премия за риск отменяет амортизацию и умножает цены Шушенской ГЭС в 2009 г наиболее актуальными стали не вопросы своевременности ремонтных работ и обновления оборудования а обязательное страхование особо опасных объектов и рисков в экономике в рамках модной концепции риск-менеджмента Видимо именно подобная мода в России диктует изменения в методиках ценообразования в связи с
  3. Управление налоговыми рисками организации Особый интерес с точки зрения риск-менеджмента представляет Концепция системы планирования выездных налоговых проверок утвержденная приказом Федеральной налоговой службы Российской Федерации
  4. Современная методология управления прибылью акционерного общества Содействовать созданию и улучшению функционирования имитационной системы призвана система риск-менеджмента В ней целесообразно обеспечивать своевременное реагирование на существующие и потенциальные риски с которыми сталкиваются
  5. Доверительное управление финансовыми ресурсами как инструмент развития финансовой системы России Если в прежние времена риск-менеджмент сводился к комплаенсу и сокращению возможных потерь то сейчас происходит сдвиг в сторону роста
  6. Максимизация стоимости нефтегазовых компаний с учетом рисков инвестиционного портфеля RAROC Разработана методика оценки риска инвестиционного проекта учитывающая современные подходы к риск-менеджменту в отрасли Предложен селективный алгоритм принятия решений об инвестировании на основе двухкритериального показателя эффективности
  7. Снижение рисков инвестиционной деятельности с помощью лизинга В результате определения целей высшим руководством фирмы и разработкой системы риск-менеджмента экспертами возможно создание контрольных списков потенциальных источников инвестиционных рисков необходимых для стандартизации процесса классификации
  8. Аутсортинг как способ распределения финансового риска В большинстве компаний уже существуют или создаются отделы риск-менеджмента призванные решить данную проблему Существующие методы управления рисками и способы снижения их негативного влияния
  9. Учет риска банкротства в управлении стоимостью капитала торгового предприятия Следовательно если мы можем оценить издержки ущерб кредиторов и собственников в результате банкротства то в таком случае можно оценить и издержки возможного банкротства используя традиционную для риск-менеджмента формулу для уровня риска 5 VИБ wD Ур p wD ВУк ВУс где wD
  10. Метод оптимизации уровня риска по стадиям кругооборота оборотных средств промышленного предприятия На сегодняшний день в ряде отраслей риск-менеджмент осуществляется на уровне всей компании и начинает выходить за рамки одного предприятия принимая форму
  11. Критерии отбора инвестиционных проектов Европейский риск-менеджмент Лондон 2007 и 2010 гг Инвестиции в России №7 2014 Выступая 7 мая 2014
  12. Анализ устойчивости экономического роста по данным бухгалтерской отчетности страховой компании Н Н Суходоева Л Ф Риск-менеджмент в страховом предпринимательстве Страховое дело 2012. №4. С 56-64. 7. Никулина Н Н Эриашвили
  13. Использование операционного рычага для определения финансовой устойчивости и риска В Внедрение методов риск-менеджмента как основа повышения качества государственного управления Вестник Марийского государственного университета 2014. № 14 2
  14. Методологические подходы к оценке кредитоспособности геологоразведочных организаций - корпоративных эмитентов Оценка внутреннего кредитного рейтинга эмитентов облигаций Риск-менеджмент в кредитной организации 2011. № 3. С 1-20. 2. Абрамов А Е Радыгин А
  15. Формирование многофакторного критерия оценки инвестиционной привлекательности организации Трансформация комплаенса и риск-менеджмента в системе внутреннего контроля www reglament net bank control 2011 1 article 3.htm 20.
  16. Совершенствование подходов и методик анализа финансового состояния предприятия Трансформировались и взгляды на ситуацию формального равенства дебиторской и кредиторской задолженности с позиции риск-менеджмента считается что кредиторская задолженность более предсказуема а значит более управляема нежели дебиторская инкассация которой
  17. Методы оценки стоимости компании в сделках М&А на примере поглощения ОАО «КОНЦЕРН «КАЛИНА» Профессиональные интересы стратегический менеджмент оценка стоимости компании риск-менеджмент г Санкт-Петербург Дмитриева Мария Борисовна андеррайтер управления андеррайтинга малого бизнеса Межрегионального центра андеррайтинга ОАО
  18. Модели прогнозирования банкротства предприятий строительной отрасли и отрасли сельского хозяйства Стратегические решения и риск-менеджмент №6 87 2014 1 Статья подготовлена по результатам исследований выполненных за счет средств эдмаунд-фонда
  19. Методы минимизации кредитных рисков на основе оценки кредитоспособности заемщиков С 42. 4 Риск-менеджмент в российских банках стал нужнее но слабее А Карминский А Колков М Поморина Е
  20. Анализ методик оценки кредитоспособности малого бизнеса в российской и зарубежной практике Е П Оценка кредитоспособности заемщика в банковском риск-менеджменте учеб пособие М КноРус 2011. 8. Федеральная служба государственной статистики http gks ru
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ