Инкассация денежных средств

Инкассация денежных средств - это сбор наличных денег и ценностей в кассах предприятий и организаций и доставка их в кассы банков. С помощью инкассации технически обеспечивается обратный приток в банки выпущенных в обращение денежных средств, что имеет важное значение для поддержания непрерывности кругооборота наличных денег.

Порядок инкассации денежных средств

В соответствии с Положением «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации» все предприятия, учреждения и организации независимо от организационно-правовой формы обязаны сдавать в учреждения банков поступающие в их кассы наличные денежные средства для последующего зачисления на их счета (непосредственно в кассы банков через предприятия Госкомсвязи России для перевода на соответствующие счета в банках, с помощью услуг инкассаторской службы учреждений банков или специализир. инкассаторской службы, имеющей лицензию Банка России).

Доставка наличных денег и других ценностей инкассаторами осуществляется в специальных инкассаторских сумках, которые должны плотно закрываться и опломбироваться, передающихся вместе с препроводительной ведомостью.

При приеме сумок инкассаторы проверяют целостность упаковки, четкость оттисков пломбиров и расписываются в препроводительной ведомости. При сдаче проинкассированной выручки в вечернюю кассу или банк кассир также проверяет целостность сумок, соответствие оттисков пломбиров имеющимся образцам и соответствие номеров сумок, сдаваемых инкассаторами, номерам, указанным в накладных.

При доставке наличности в сумке, имеющей повреждения, пересчет наличности осуществляется кассиром в присутствии инкассатора. Если повреждений нет, то пересчет доставленной наличности производится позже, а результат сверяется с суммой, указанном в экземпляре препроводительной ведомости, вкладываемом вместе с деньгами в инкассаторскую сумку.

Прием наличных денег и ценностей учреждениями банков от обслуживаемых предприятий и организаций относится к кассовым банковским операциям и осуществляется в порядке, установленном положениями по эмиссионно-кассовой работе и ведении кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации.

Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного их поступления в кассы банков.

В кассах предприятий наличные деньги могут храниться лишь в пределах установленных лимитов. инкассация, как один из способов организации налично-денежного обращения, широко применяется в странах, где основная масса денежных расчетов осуществляется с помощью наличных денег. С развитием электронных банковских технологий и внедрением системы электронных расчетов сфера применения наличных денег сужается, а значит, масштабы их инкассации также уменьшаются.

Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН

Еще найдено про инкассация денежных средств

  1. Проблемы анализа дебиторской и кредиторской задолженности при принятии решений о капиталовложениях Необходимость оценки задолженностей возникает при проведении анализа финансового состояния предприятия при оценке стоимости бизнеса а также при принятии решений об инвестировании денежных средств в предприятие Роль дебиторской задолженности не ограничивается только позицией актива в балансе Динамика ... Если расчетное значение коэффициента превосходит 1 26 можно сделать вывод что предприятие имеет проблемы со своими дебиторами 2 4 Расчет коэффициента инкассации дебиторской задолженности по формулам 4 5 К инк Оплата текущего месяца Отгрузка текущего месяца ... Это может снизить вероятность удовлетворения дебитором требований нового владельца так как у него ранее не предусматривались денежные средства для обеспечения данной дебиторской задолженности ввиду использования сальдовой схемы дебиторской и кредиторской задолженности 5
  2. Исследование влияния продолжительности операционного и финансового циклов на финансовую устойчивость предприятий Тульской области Финансовый цикл характеризует движение денежных средств от момента оплаты сырья материалов комплектующих изделий поставщикам до момента поступления средств от продажи готовой продукции другими словами финансовый цикл представляет собой время полного оборота денежных средств инвестированных в оборотные активы и характеризует период дефицита денежных средств у предприятия 1 Операционный цикл включает в себя две разные по экономическому содержанию
  3. Управление задолженностью предприятия железнодорожного транспорта СКЖД связано в основном с оптимизацией величины и обеспечением инкассации долгов дебиторов по расчетам за проданную продукцию услуги работы исходя из того что это ... Поскольку долг возникает или погашается при совершении организацией определенных операций связанных с движением материальных ресурсов денежных средств или принятием определенных обязательств например заплатить неустойку выдать кредит и т п то и ... Допустим в процессе администрирования хозяйствующим субъектом сформировалась потребность в денежные средствах из отчета о задолженности вы увидите имеется ли возможность их откуда-нибудь изыскать или
  4. Специфика оценки дебиторской и кредиторской задолженностей предприятия Коэффициенты инкассации на каждую дату рассчитываются по отдельным группам задолженности 5 Оценка доли дебиторской задолженности в ... Поскольку денежные средства за время просрочки платежа дебиторской задолженности обесцениваются более правильно для расчета реальной суммы
  5. Внутренний контроль и аудит наличия и движения дебиторской задолженности Управление дебиторской задолженностью включает в себя следующие направления деятельности контроль за образованием дебиторской задолженности определение приемов ускорения востребования долгов и уменьшения безнадежных долгов - прогноз поступлений денежных средств от дебиторов на основе коэффициентов инкассации контроль расчетов с дебиторами по отсроченным и
  6. Политика управления дебиторской задолженностью Анализ динамики и состава дебиторской задолженности а также периода ее инкассации в предшествующем периоде В процессе этого анализа используется обширная система показателей ее оценки 2 ... Расчет этой суммы основывается на объеме закупки и продажи продукции сложившейся практики кредитования контрагентов сумме оборотных активов предприятия в том числе сформированных за счет собственных финансовых средств формировании необходимого минимального уровня высоколиквидных активов обеспечивающих постоянную платежеспособность предприятия правовых условиях обеспечения взыскания ... Развитие рыночных отношений и инфраструктуры финансового рынка позволяют использовать в практике финансового менеджмента ряд новых форм управления дебиторской задолженностью - ее рефинансирование т.е перевод в другие формы оборотных активов предприятия денежные активы краткосрочные ценные бумаги Основными формами рефинансирования дебиторской задолженности используемыми в настоящее время являются
  7. Управление затратами компании Кроме того с этой же кредитной организацией был оформлен договор на передачу услуг по инкассации на более выгодных для компании условиях Проанализировав статистику за последние два года финансовый директор ... Какие меры позволят высвободить денежные средства обездвиженные в складских остатках АЛЕКСЕЙ ЦВЕТКОВ ФИНАНСОВЫЙ ДИРЕКТОР КОМПАНИИ ТРАНСБАЛТИНВЕСТ Задача Оптимизировать издержки
  8. Пути оптимизации финансирования оборотных средств на предприятии Сбалансированность дефицитного денежного потока достигается путем создания организационных мероприятий по ускорению привлечения денежных средств и замедлению их выплат Это может быть достигнуто за счет увеличения размера скидок ... Это может быть достигнуто за счет увеличения размера скидок при реализации продукции за наличный расчет использования частичной или полной предоплаты за произведенную продукцию имеющую высокий спрос на рынке уменьшение сроков предоставления коммерческого кредита покупателям ускорения инкассации просроченной дебиторской задолженности внедрения современных форм рефинансирования дебиторской задолженности а именно учета векселей факторинга
  9. Управление дебиторской задолженностью предприятий транспортного строительства З ДЗ У ДЗ где П ДЗ - дополнительные денежные средства получаемые благодаря своевременной инкассации дебиторской задолженности n - период дисконтирования k - ставка
  10. Управление оборотным капиталом хозяйствующего субъекта как важное направление его краткосрочной финансовой политики Прочие дебиторы составлять прогноз притока денежных средств от дебиторов используя коэффициенты инкассации составляя платежный календарь рефинансировать дебиторскую задолженность 2 В
  11. Анализ практики организации и проблем развития расчетно-платежного оборота в России Данный подход используется в ряде развитых стран и означает что за эмиссионным центром - центральным банком - закрепляются преимущественно функции прогнозирования и регулирования наличного оборота организации производства денежных знаков В частности в настоящее время кредитные организации уже наделены правом осуществлять кассовое обслуживание ... Российскому объединению инкассации предоставлено право обработки проинкассированных наличных денег с их последующей сдачей в учреждения Банка России ... Прямым средством снижения риска подделок является развитие технологий защиты банкнот от подделок В настоящее время деятельность
  12. Инструментарий управления дебиторской задолженностью предприятия Предоставление отсрочки платежа потребителям продукции призвано предоставить им возможность покупать больше продукции не ограничиваясь суммой собственных свободных средств Однако предоставление отсрочки платежа за отгруженную продукцию не должно выступать бесплатным кредитным ресурсом для ... Для повышения эффективности управления дебиторской задолженностью которая во многом зависит от финансового состояния дебиторов объемов покупаемой продукции сроков инкассации задолженности и др факторов необходимо детально дифференцировать условия сотрудничества с контрагентами учитывая историю их ... В соответствии с имеющимися данными можно сделать прогноз денежных потоков от погашения существующей дебиторской задолженности А с учетом надежности контрагентов и скорости оборота
  13. Аналитические исследования в управлении дебиторской и кредиторской задолженностью организации Определение влияния связанных затрат т.е затрат связанных с обслуживанием банковских кредитов которые организация берет для восполнения денежной наличности Коэффициентный анализ дебиторской и кредиторской задолженности Многосторонний подход Учет связанных затрат Наглядность Применение ... Ранжирование дебиторской задолженности по срокам ее инкассации Применение ABC-метода для анализа дебиторской задолженности Коэффициентный анализ дебиторской задолженности а также определение величины ... Данная методика позволяет выделить средства реально принадлежащие организации и средства которые последняя должна заплатить государству по факту оплаты покупателями
  14. Практические подходы к управлению денежными потоками в кредитном кооперативе Байконур-Инвест по инкассации денежных средств отличаются от величин рассчитанных согласно модели Миллера-Орра На наш взгляд это не
  15. Финансовый анализ предприятия - часть 4 Доля денежных средств в общем оборотном капитале составила в 2002г 0.1% в 2003г 0.8% в 2004г ... Наблюдается положительная тенденция ускорения оборачиваемости средств предприятия первое условие это рост выручки от реализации поэтому улучшение показателей оборачиваемости можно считать ... Период инкассации дебиторской задолженности сократился на 77 дней Это может быть вызвано улучшением платежеспособности покупателей или
  16. Оценка эффективности управления дебиторской задолженностью организации на примере организаций оптовой торговли Российской Федерации Исходя из сказанного вопрос использования дебиторской задолженности как инструмента увеличения объема реализации продукции и как следствие увеличение прибыли предприятия с учетом установленной кредитной политикой организации периодом инкассации дебиторской задолженности имеет высокую степень актуальности и особую важность для менеджмента предприятий на сегодняшний ... Размер кредиторской задолженности говорит о состоянии платежеспособности предприятия финансовой дисциплине о том в каких размерах предприятие будет вынуждено отвлекать оборотные активы а также насколько оперативно предприятие получает денежные средства чтобы погасить свои кредитные обязательства Во время финансового кризиса 2008 г когда запасы ... Во время финансового кризиса 2008 г когда запасы и так были достаточно истощены кредиторская задолженность погашалась за счет денежных средств фонда заработной платы текущего периода что естественным образом отражалось на климате внутри коллективов организаций
  17. Денежный знак Банком России принцип безусловной обязательности рубль - единственное законное платежное средство на территории России принцип неограниченной обмениваемости не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам ... Банка России по организации обращения денежных знаков прогнозирование и организация производства перевозки и хранения банкнот и монеты создание резервных фондов банкнот и монеты утверждение правил хранения перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций установление признаков платежеспособности денежных знаков порядка замены поврежденных денежных
  18. Что предпринять для снижения затрат на обслуживание кредитов Поэтому для заемщиков которые находятся в банке на комплексном обслуживании пользуются помимо кредитных продуктов такими услугами как инкассация денежной наличности торговый эквайринг открывают и ведут в банке паспорта сделок банковские кредиты будут ... Ставка по кредиту - это обратная сторона риска поэтому поручительство акционеров играет для банка огромную роль и непосредственно влияет на величину ставки Помимо этого поручительство заставляет учредителей и акционеров чувствовать свою в
  19. Интегральная оценка политики управления оборотными средствами предприятия ЖКХ Это позволит снизить уровень риска управления оборотными средствами с использованием действенных механизмов урегулирования объемов оборотных средств в целом и дебиторской задолженности в частности применением методов урегулирования задолженности на стадии формирования и инкассации Одновременно с применением упомянутых типов управления оборотными средствами обусловлены тенденции уменьшения объемов дебиторской задолженности
  20. Безналичный платеж Удобство учета денежных операций безналичные платежи могут быть отслежены и сохранены в истории платежей которая ведет учет ... Удобство учета денежных операций безналичные платежи могут быть отслежены и сохранены в истории платежей которая ведет учет финансовых средств Повышенная безопасность по сравнению с наличными безналичные платежи более безопасны чем расчеты калорий так ... Экономика издержек на инкассацию и хранение наличности Безналичные платежи могут сэкономить деньги которые можно потратить на инкассацию и
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ