Срок окупаемости собственного капитала

Определение

Срок окупаемости собственного капитала - отношение средней величины собственного капитала компании к величине чистой прибыли анализируемого периода.

Срок окупаемости собственного капитала рассчитывается в программе ФинЭкАнализ в блоке Анализ финансового состояния в динамике как Период окупаемости собственного капитала.

Срок окупаемости собственного капитала - что показывает

Срок окупаемости собственного капитала показывает число лет, в течение которых полностью окупятся вложения в данную организацию.

Срок окупаемости собственного капитала - формула

Общая формула расчета коэффициента:

Ксоск = Средняя величина собственного капитала
Чистая прибыль

Формула расчета по данным бухгалтерского баланса:

Kсоск = 0.5 * (стр.490 нг + стр.490 кг)
стр.190

где стр.190, стр. 490 нг - на начало года, стр. 490 кг - на конец года отчета о прибылях и убытках (форма №2).

Срок окупаемости собственного капитала - значение

Срок окупаемости собственного капитала имеет значение для собственников и акционеров компании, поскольку через оценку его величины и динамики они, как правило, делают выводы об эффективности управления их капиталом. Чем быстрее вложения в компанию достигают окупаемости, тем быстрее они начинают приносить прибыль.

Синонимы

  • период окупаемости собственного капитала

Еще найдено про срок окупаемости собственного капитала

  1. Центр инвестиций IRR и срок окупаемости менее 4 лет Однако проект В имеет более высокую NPV и более высокую ... ROE ROE измеряет доходность инвестированного собственного капитала в центре инвестиций Формула ROE ROE Чистая прибыль Средний собственный капитал ROE показывает
  2. Инвестиционная деятельность предприятия Рассчитывается как отношение объема собственных инвестиций к общему объему инвестиций Чем выше этот показатель тем меньше зависимость предприятия от ... Высокая фондорентабельность говорит об эффективном использовании инвестиционных ресурсов 7 Срок окупаемости инвестиций Период времени за который инвестиции полностью окупаются за счет доходов от реализации ... Оно оценивается по таким показателям как рентабельность ликвидность финансовая устойчивость структура капитала и др Например высокая рентабельность свидетельствует о способности генерировать прибыль а хорошие показатели ликвидности
  3. Чистый дисконтированный доход Пример Компания финансирует проект на 60% за счет собственных средств Ке 15% и 40% за счет кредита Кз 10% Ставка налога 20% WACC ... Для капиталоемких проектов в добывающих отраслях обычно используют WACC а для проектов в сфере услуг - ... Это может привести к снижению выручки и денежных потоков проекта Операционный риск - риск возникновения непредвиденных затрат задержек или сбоев в производственном процессе что может повлиять на затраты и сроки реализации проекта Финансовый риск - риск связанный с источниками финансирования проекта такими как изменения ... Как чистый дисконтированный доход связан с другими показателями оценки эффективности ЧДД учитывает показатели чистой прибыли окупаемости рентабельности инвестиций При этом он наиболее полно характеризует доходность Рассмотрим инвестиционный проект с первоначальными
  4. Совершенствование методики расчета срока окупаемости бизнес-планов Т Кс.ср ЧП Период окупаемости собственного капитала имеет значение для собственников и акционеров предприятия т.к через оценку его величины и динамики можно сделать вывод об эффективности управления собственным капиталом . 1 Как правило показатель срок окупаемости является одним из основных оценочных показателей
  5. Модели финансирования естественных монополий бюджетное корпоративное и проектное финансирование Возможность его использования в российской практике наталкивается на ограниченные собственные источники доходов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований недостаточно развитое и огосударствленное местное самоуправление ... В связи с санкциями наблюдается отток иностранного капитала найти инвесторов для новых проектов на внутреннем рынке становится сложнее из-за избирательного подхода к ... По мнению бизнеса решающим фактором при определении источников финансирования проекта часто является срок его окупаемости 8 В мировой практике принято разделять проекты по этому основанию на проекты
  6. Финансовое оздоровление предприятия IRR и дисконтированного срока окупаемости При оценке эффективности вложений в функционирующее предприятие следует учитывать что получаемые денежные потоки ... По агрегированному прогнозному балансу рассчитываются коэффициенты текущей ликвидности обеспеченности собственными средствами восстановления утраты платежеспособности На основании разработанного плана финансового оздоровления составляется график погашения задолженности ... Для реализации плана финансового оздоровления организации-должнику потребуется и может быть оказана финансовая помошь в виде кредитов и займов выпуска и размещения облигаций векселей государственной помощи безвозмездно полученных ценностей увеличения уставного капитала за счет увеличения номинальной стоимости акций или дополнительного выпуска акций и др Порядок выдачи
  7. Источники инвестиций Бизнес-ангелы - это частные инвесторы вкладывающие собственные средства в обмен на долю в капитале Они инвестируют на ранних стадиях в перспективные ... IRR показывает максимальную стоимость капитала при которой проект остается эффективным Если IRR проекта выше требуемой инвестором доходности то проект ... PI проекта равен 1.2 это означает что на 1 рубль инвестиций инвестор получит 1.2 рубля дисконтированных денежных поступлений 4 Срок окупаемости ПП Срок окупаемости - это период времени в течение которого первоначальные инвестиции окупаются
  8. Методы оценки эффективности инвестиционного проекта Экстренный дисконтированный период окупаемости bail-out discounted payback period BPBP -минимальное целое число периодов лет в течение которых прогнозный ... NPV является оценка чистой приведенной стоимости проекта с неограниченным сроком реализации Модификация расчета предполагает использование алгоритма применяемого при оценке стоимости ценных бумаг модель Гордона ... PI - отношение чистой приведенной стоимости денежных поступлений от инвестиционного проекта за весь период его реализации к приведенной стоимости инвестированного капитала Индекс рентабельности показывает отдачу инвестированной денежной единицы вложенной в проект вне зависимости от направления ... IRR регулярность денежного потока в ходе реализации проекта денежные потоки меняют знак только один раз в начальный момент времени осуществляются инвестиции а далее инвестиционный проект генерирует денежные поступления разновременные доходы и затраты имеют разную стоимость инвестиционный проект полностью реализуется за счет собственных средств Значение данного показателя находится путем решения уравнения относительно IRR CF 0 Sum n
  9. Инвестиционная стратегия Чем выше IRR тем более привлекательным является проект Срок окупаемости инвестиций Payback Period - период времени необходимый для возмещения первоначальных инвестиционных затрат за ... Коэффициент финансовой независимости - отношение собственного капитала к общей сумме активов Отражает финансовую устойчивость и независимость от внешних источников финансирования
  10. Инвестиционное решение IRR составит приблизительно 12.2% что выше ставки капитала 10% что говорит о целесообразности проекта См так же калькулятор IRR 3 Срок окупаемости ... Текущие обязательства компании 1 000 000 рублей Собственные оборотные средства 1 000 000 рублей 1 Коэффициент текущей ликвидности вычисляется как отношение текущих
  11. Капитальные затраты Срок окупаемости оказался даже меньше запланированного 1.33 года Этот пример показывает как компания может использовать стратегическое ... Рассмотрим пример компании занимающейся производством и реализацией товаров и как она может использовать анализ эффективности инвестиций для оптимизации капитальных затрат Предположим что компания рассматривает два проекта для инвестирования Проект A Расширение производственных мощностей ... Project Duration Срок в течение которого проект будет реализовываться Предположим что оба проекта имеют продолжительность в 5 ... Для осуществления капитальных затрат компания может использовать различные методы финансирования Собственные средства компания может использовать свои собственные финансовые ресурсы такие как прибыль амортизационные отчисления накопление
  12. Период окупаемости собственного капитала Синонимы срок окупаемости собственного капитала Страница была полезной См также Программа для финансового анализа Скриншоты программы
  13. Долгосрочные инвестиции К собственным источникам относятся Нераспределенная прибыль - часть чистой прибыли которая не выплачивается в виде дивидендов ... Увеличение уставного капитала за счет дополнительных взносов учредителей также может использоваться для финансирования инвестиций Эмиссия акций - ... Облигации являются долговыми ценными бумагами с фиксированным сроком погашения Лизинг - долгосрочная аренда имущества с правом его последующего выкупа Позволяет финансировать приобретение Срок окупаемости PB PB - период времени за который инвестиции будут полностью возмещены суммарными денежными поступлениями
  14. Использование лимитов в рамках механизма банковского кредитования Вложения собственных средств клиента не планируются Таблица 2 - Основные показатели инвестиционного проекта Показатель Комментарии Цель ... Россельхозбанк на срок 5 лет в т.ч льготный период 1 год процентная ставка 12% годовых Месторасположение Российская ... Простой срок окупаемости 1.5 года срока кредитования соответствует требованиям банка Дисконтированный срок окупаемости DPBP лет Дисконтированный срок ... IRR 17% Соответствует оптимальным значениям выше средневзвешенной стоимости капитала 12% DSCR Коэффициент покрытия ссудной задолженности DSCR от 1.02 до 18.63 Соответствует оптимальным значениям
  15. Инвестиционная политика предприятия Например если для реализации проекта стоимостью 300 млн рублей требуется 3 года то при ускорении до 2 лет предприятие сможет на 1 год раньше начать финансировать его за счет собственных средств Снижение систематического инвестиционного риска Более быстрая реализация инвестпроектов уменьшает риск негативных изменений во ... Таким образом ускорение реализации инвестиционных программ предприятия позволяет ускорить экономическое развитие сформировать дополнительный чистый денежный поток сократить сроки использования заемного капитала и снизить систематические инвестиционные риски Это делает инвестиционную политику более эффективной ... Инвестиционная политика предприятий ориентирована на средне- и долгосрочную перспективу так как вложения в реальные активы требуют времени для окупаемости Например строительство нового завода может занять несколько лет Институциональные инвесторы особенно хедж-фонды могут использовать
  16. Методы определения ставки дисконтирования при оценке эффективности инвестиционных проектов DPP - период окупаемости рассчитанный на основе дисконтированных денежных потоков На результаты расчётов будет влиять выбранная ставка дисконтирования ... САМР описывает зависимость между показателями доходности и риска индивидуального финансового актива и рынка в целом В соответствии с этой моделью стоимость собственного капитала равна безрисковой доходности плюс премия за риск которая рассчитывается с использованием бэтта-коэффициента Бэтта-коэффициент ... Инфляция влияет на стоимостные показатели особенно тех инвестиционных проектов которые имеют поэтапный срок их реализации Это происходит за счет изменения стоимости материальных ресурсов когда становится более выгодным ... Если значение дисконта меньше темпа инфляции то вложение капитала в инвестиционные проекты экономически не выгодно Следует помнить что при оценке технико-экономической эффективности инвестиционных
  17. Анализ финансовой отчетности Практический анализ на основе бухгалтерской финансовой отчетности Коэффициент оборачиваемости и срок оборота в днях собственного оборотного капитала отражают активность использования части собственного капитала и приравненных к нему средств которая может быть направлена на формирование оборотных активов ... Для повышения эффективности работы предприятия необходимо стремиться к снижению продолжительности финансового цикла т.е к сокращению операционного цикла и увеличению срока краткосрочного кредитования до приемлемого уровня Этап 4 Анализ доходности и рентабельности финансово-хозяйственной деятельности Для ... Период окупаемости собственного капитала П ОСК П ОСК П4 н П4 к 2 NP 6.25 Отражает
  18. Мониторинг и анализ оборотных средств на основе бухгалтерской финансовой отчетности коммерческих предприятий Определить долю собственного капитала в общем объеме оборотных средств На основе бухгалтерского баланса необходимо рассчитать коэффициент участия собственных ... Чем выше доля собственных средств в материально-производственных запасах тем предприятие финансово-устойчивое менее зависима от кредиторской задолженности и ниже ... Как правило быстроликвидные активы по данным бухгалтерского баланса должны соответствовать по сумме срочным обязательствам для того чтобы выполнить обязательства в установленные сроки В бухгалтерском балансе денежные средства находящиеся на расчетном счете кассе и валютном счете показываются ... При такой рентабельности окупаемость оборотных средств составит 17.9 лет 1722834 96375 В международной практике при такой рентабельности и
  19. Реальные инвестиции О порядке проведения проверки инвестиционных проектов на предмет эффективности использования средств федерального бюджета направляемых на капитальные вложения Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов утвержденные Минэкономразвития России Эти документы устанавливают ... IRR срока окупаемости и других Особое внимание уделяется анализу рисков. 5 Формирование инвестиционной программы На основе ... Существует несколько основных источников финансирования реальных инвестиций которые можно разделить на следующие категории Собственные источники Прибыль направляемая на производственное развитие Амортизационные отчисления Внутрихозяйственные резервы инвестора Эти источники относятся
  20. Негосударственные источники финансирования расширенного воспроизводства в агропромышленном комплексе Уставный капитал компании формировался в основном за счет государственных инвестиций так в 2013 г данные вложения ... Кредиты предоставляются в сумме от 30 до 300 тыс руб сроком до 1 года по ставке 14% годовых на следующие цели закупка ГСМ запасных частей ... Долгосрочное кредитование до 7 лет на приобретение или строительство недвижимости для собственных нужд Кредитование на приобретение оборудования транспортных средств недвижимости а также строительство и реконструкцию объектов ... Длительные сроки окупаемости проектов в сельском хозяйстве обусловленные низкой рентабельностью отрасли В среднем сроки окупаемости проектов по
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ