Кластер "Коэффициентный анализ"

Коэффициентный анализ позволяет оценить финансовое состояние предприятия через ключевые показатели, отражающие его способность выполнять обязательства, эффективно использовать ресурсы и генерировать прибыль. Кластер включает термины из списка, распределенные по категориям:

Ликвидность предприятия характеризует его способность своевременно и в полном объеме выполнять свои краткосрочные обязательства. Этот показатель является ключевым для оценки финансового здоровья компании, так как отражает ее платежеспособность и устойчивость в условиях текущих финансовых обязательств. Высокая ликвидность свидетельствует о том, что у предприятия достаточно средств для покрытия краткосрочных долгов, что повышает доверие кредиторов и инвесторов. В этом разделе представлены различные коэффициенты, которые помогают оценить ликвидность предприятия, включая коэффициенты текущей, абсолютной, быстрой и других видов ликвидности. Эти показатели позволяют комплексно оценить финансовую устойчивость компании и выявить потенциальные риски, связанные с недостатком оборотных средств.

• Коэффициент текущей ликвидности,
• Коэффициент абсолютной ликвидности,
• Коэффициент быстрой ликвидности,
• Коэффициент промежуточной ликвидности,
• Коэффициент критической ликвидности,
• Коэффициент покрытия обязательств,
• Коэффициент срочной ликвидности,
• Коэффициент общей ликвидности,
• Коэффициент восстановления платежеспособности,
• Коэффициент утраты платежеспособности,
• Коэффициент автономии,
• Коэффициент финансовой устойчивости,
• Коэффициент маневренности,
• Коэффициент обеспеченности собственными средствами,
• Коэффициент покрытия запасов,
• Коэффициент соотношения заемных и собственных средств,
• Коэффициент краткосрочной задолженности,
• Коэффициент обеспеченности оборотных активов,
• Коэффициент текущей задолженности.

Оборачиваемость активов и капитала является важным показателем эффективности использования ресурсов предприятия. Она отражает, насколько быстро компания способна превращать свои активы в наличные средства или другие ликвидные формы. Высокая оборачиваемость свидетельствует о том, что предприятие эффективно управляет своими ресурсами, что способствует увеличению прибыли и улучшению финансовых результатов. В этом разделе рассматриваются различные коэффициенты оборачиваемости, такие как оборачиваемость активов, дебиторской и кредиторской задолженности, запасов и других видов ресурсов. Эти показатели помогают выявить узкие места в управлении ресурсами и определить пути повышения эффективности работы предприятия.

• Коэффициент оборачиваемости активов,
• Коэффициент оборачиваемости оборотных средств,
• Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности,
• Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности,
• Коэффициент оборачиваемости запасов,
• Коэффициент оборачиваемости собственного капитала,
• Коэффициент оборачиваемости денежных средств,
• Коэффициент оборачиваемости материальных средств,
• Коэффициент оборачиваемости внеоборотных активов,
• Коэффициент оборачиваемости по расчетам,
• Оборачиваемость чистых активов,
• Оборачиваемость совокупных активов,
• Оборачиваемость готовой продукции,
• Оборачиваемость кредиторской задолженности,
• Срок оборачиваемости дебиторской задолженности,
• Срок оборачиваемости кредиторской задолженности,
• Период оборота дебиторской задолженности,
• Период оборота капитала.

Рентабельность предприятия отражает его способность генерировать прибыль от различных видов деятельности и использования ресурсов. Этот показатель является ключевым для оценки финансовой эффективности компании и привлекательности для инвесторов. Высокая рентабельность свидетельствует о том, что предприятие успешно реализует свою продукцию или услуги, эффективно управляет затратами и получает достаточную прибыль. В этом разделе представлены различные коэффициенты рентабельности, такие как рентабельность активов, собственного капитала, продаж и других видов деятельности. Эти показатели помогают оценить эффективность использования ресурсов и выявить направления для повышения прибыльности предприятия.

• Рентабельность активов,
• Рентабельность собственного капитала,
• Рентабельность продаж,
• Рентабельность основной деятельности,
• Рентабельность затрат,
• Рентабельность продукции,
• Рентабельность инвестиций,
• Рентабельность внеоборотного капитала,
• Рентабельность оборотного капитала,
• Рентабельность совокупных расходов,
• Рентабельность перманентного капитала,
• Рентабельность по чистой прибыли,
• Рентабельность реализованной продукции,
• Рентабельность заемного капитала,
• Рентабельность инвестированного капитала,
• Рентабельность вложенного капитала.

Финансовая устойчивость предприятия характеризует его способность поддерживать стабильное финансовое состояние в долгосрочной перспективе. Этот показатель отражает, насколько компания устойчива к внешним и внутренним факторам, таким как изменения на рынке, экономические кризисы и другие риски. Структура капитала, включающая собственные и заемные средства, также играет важную роль в оценке финансовой устойчивости. В этом разделе рассматриваются различные коэффициенты, такие как коэффициент финансовой зависимости, финансового левериджа, покрытия долга и другие. Эти показатели помогают оценить устойчивость предприятия и выявить потенциальные риски, связанные с избыточной задолженностью или недостаточным уровнем собственных средств.

• Коэффициент финансовой зависимости,
• Коэффициент финансового левериджа,
• Коэффициент покрытия долга,
• Коэффициент самофинансирования,
• Коэффициент иммобилизации,
• Коэффициент износа основных средств,
• Коэффициент годности основных средств,
• Коэффициент обновления основных средств,
• Коэффициент выбытия основных средств,
• Коэффициент мобильности активов.

Эффективность предприятия отражает, насколько успешно оно использует свои ресурсы для достижения поставленных целей. Рыночные показатели, такие как коэффициенты P/E, P/B и другие, помогают оценить привлекательность компании для инвесторов и ее конкурентоспособность на рынке. В этом разделе представлены различные коэффициенты, такие как фондоотдача, фондоемкость, материалоемкость и другие. Эти показатели помогают оценить эффективность использования ресурсов и выявить направления для повышения конкурентоспособности предприятия на рынке.

• Фондоотдача,
• Фондоемкость,
• Материалоемкость,
• Ззарплатоемкость,
• Коэффициент маржинальной прибыли,
• Коэффициент P/E,
• Коэффициент P/B,
• Коэффициент цена-выручка,
• Коэффициент цена - балансовая стоимость,
• Коэффициент дивидендного выхода.

Дополнительные коэффициенты предоставляют более глубокую и детализированную оценку финансового состояния предприятия. Они включают показатели, которые могут быть специфичны для определенных отраслей или типов деятельности. В этом разделе рассматриваются такие коэффициенты, как коэффициент платежеспособности, долговой нагрузки, покрытия процентов и другие. Эти показатели помогают получить более полное представление о финансовом состоянии компании и выявить дополнительные факторы, влияющие на ее устойчивость и эффективность.

• Коэффициент текущей задолженности,
• Коэффициент платежеспособности,
• Коэффициент долговой нагрузки,
• Коэффициент покрытия процентов,
• Коэффициент достаточности капитала,
• Коэффициент реинвестирования,
• Коэффициент рентабельности денежных потоков.