Каталог: методы оценки прибыльности и рентабельности банка
Замена: методы оценки прибыльности и рентабельности банка → методы оценки прибыльности рентабельности банка
Консервативная структура капиталаДепозиты в банках депозиты в банках также являются хорошим выбором для тех кто хочет минимизировать риск Они имеют низкую волатильность ... В данной статье мы рассмотрим основные показатели и методыоценки финансовой устойчивости предприятия на базе анализа структуры капитала Структура капитала это распределение капитала ... МФП Этот метод включает в себя анализ финансовых показателей таких как коэффициенты ликвидности рентабельности и оборачиваемости Методоценки финансового состояния МОФС Этот метод включает в себя оценку финансового ... Консервативная структура капитала может повлиять на долгосрочную прибыльность бизнеса несколькими способами Уменьшение риска Бизнесы с консервативной структурой капитала часто имеют меньший уровень
Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций - часть 8По результатам анализа возможности изменения отпускной цены продукции в документах содержащих анализ финансового состояния должника указываются а возможность реализации товаров выполнения работ оказания услуг по более высокой цене для прибыльных видов деятельности б возможность реализации товаров выполнения работ оказания услуг по цене обеспечивающей прибыльность и поступление денежных средств от реализации при существующем объеме производства по каждому из убыточных ... О Методических рекомендациях по проведению экспертизы о наличии отсутствии признаков фиктивного или преднамеренного банкротстваМЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ... Источниками информации для проведения экспертизы и подготовки заключения могут являться а перечень имущества должника на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным банкротом а также за период продолжительностью не менее 12 месяцев предшествующий дате подачи заявления о признании должника несостоятельным банкротом б список дебиторов за исключением организаций с суммой долга менее 1% от величины дебиторской задолженности с указанием величины дебиторской задолженности по каждому дебитору на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным банкротом а также за период продолжительностью не менее 12 месяцев предшествующий дате подачи заявления о признании должника несостоятельным банкротом документы подтверждающие осуществление мер по истребованию дебиторской задолженности в справка о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами с раздельным указанием сумм основной задолженности штрафов пеней и иных финансовых экономических санкций на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным банкротом а также за период продолжительностью не менее 12 месяцев предшествующий дате подачи заявления о признании должника несостоятельным банкротом г перечень кредиторов за исключением организаций с суммой долга менее 1% от величины кредиторской задолженности должника с указанием основной суммы задолженности штрафов пеней и иных финансовых экономических санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и сроков наступления их исполнения на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным банкротом а также за период продолжительностью не менее 12 месяцев предшествующий дате подачи заявления о признании должника несостоятельным банкротом д отчеты по оценке бизнеса имущества должника соответствующие требованиям Федерального закона Об оценочной деятельности в Российской Федерации е ... Прибыль убыток от продаж 050 ф 2 120 Рентабельность продаж 120 50 130 Сокращения ф 1 и ф 2 - означают соответственно форма
Финансовый анализ 2023К 5 0.009 0.014 0.005 2 2 0.15 6 Рентабельность деятельности предприятия К 6 0.118 0.097 -0.021 1 1 0.1 Оценка класса кредитоспособности заемщика ... ОАО Арсенал ПРИМЕР на 31.12.2023 г Любое предприятие независимо от размеров сферы деятельности прибыльности или убыточности это сложная экономическая система Поэтому и эффективность производства понятие комплексное Ее оценка
К вопросу о прогнозе процентной маржи коммерческого банкаЭкономический анализ деятельности банка включает оценку состояния и результатов его деятельности на момент проведения исследования сравнение с предыдущим периодом и ... Цель данного анализа - обобщение его результатов и подготовка рекомендаций для принятия управленческих решений направленных на повышение эффективности работы банка Помимо информационной базы огромное значение для анализа имеют основные направления исследования изучаемого объекта приемы ... Помимо информационной базы огромное значение для анализа имеют основные направления исследования изучаемого объекта приемы и методы с помощью которых данный анализ осуществляется Авторы применяют в настоящем исследовании вертикальный горизонтальный коэффициентный ... При наращивании доли кредитов и авансов клиентам в совокупных активах банка с отметки в 35.1% до 54.2% дало рост чистой рентабельности собственного капитала и чистой рентабельности активов бака с некоторым проседанием в 2017 году По причине наращивания дорогостоящего депозитного портфеля ... Как уже отмечалось выше в связи с привлечением большого объёма средств клиентов в 2017 году наблюдаем проседание рентабельности бизнеса банка но в прибыльной зоне Соответственно отмечаем проседание базовой и разводнённой прибыли на акцию банка в 2017 году
Инструменты долгосрочного и среднесрочного финансирования предприятияДействительно кредиторы банки финансовые организации соглашаются обычно финансировать проекты предприятия только в том случае если предприятие само ... Эта оценка опирается на сравнение суммы объявленных дивидендов с суммой действительно выплаченных хорошее предприятие то которое ... Это объясняет почему компании мало прибегают к этому методуМетод с помощью которого компании амортизируют свои внеоборотные активы и создают соответствующие резервы не ... Если предприятие прибыльное то эта возможность увеличит налоговые платежи и уменьшит его поток самофинансирования если предприятие убыточное ... Эти займы могут быть как необходимыми так и нет принимая во внимание механизм левериджа связанный с проблемами финансовой рентабельности и риска задержки платежа Поток самофинансирования зависит также от политики распределения прибыли предприятия Эта
Оценка стоимости машиностроительного предприятия методом экономической добавленной стоимостиПри вложении в такую компанию рыночный выигрыш будет равен нулю и денежные средства в данном случае лучше разместить в банке и получить доход но уже с меньшим риском EVA 0 Рентабельность собственного капитала превышает ... Шипкова Э.В данный метод вполне жизнеспособен и может быть использован в качестве альтернативного метода расчета стоимости бизнеса 8.48 ... Увеличиваются возможности прогнозирования Оценкаприбыльности Отражается подход к концепции прибыльности измеряемой в процентном отношении расчету экономически добавленной стоимости ... RONA рентабельность чистых активов поэтому его возможно использовать как целевой показатель стратегии Е.М Крюкова предлагает применять
Коммерческие и управленческие расходыВключают затраты на упаковку хранение транспортировку погрузку оплату услуг банков и другие затраты связанные со сбытом продукции Прямо зависят от объема продаж и могут ... При высоких коммерческих расходах при прочих равных условиях рентабельность организации может снижаться Это связано с тем что высокие коммерческие расходы могут привести к ... Это связано с тем что высокие коммерческие расходы могут привести к увеличению себестоимости продукции или услуг что в свою очередь может снизить прибыльность организации От чего зависит величина коммерческих расходов организации Величина коммерческих расходов организации зависит от ... Например для расширения сбыта через новые каналы распределения могут потребоваться дополнительные затраты на маркетинг рекламу логистику и т.д Методы продвижения продукции Коммерческие расходы могут зависеть от методов продвижения продукции Например для продвижения продукции ... Экспертные оценки позволяют получить мнение экспертов по поводу рациональности управленческих расходов организации Это может помочь выявить
Теоретические и практические аспекты работы коммерческих банков с проблемными кредитамиКомплекс мероприятий направленных на повышение качества проблемного кредита может включать следующие действия привлечение дополнительного обеспечения дополнительных гарантий или поручительств залог имущества или недвижимости продажа части обеспечения правительственные гарантии возврата ссуды получение средств бюджета для погашения ссуды и процентов по ней погашение кредита за счет продажи активов заемщика предотвращения вложения в малорентабельные активы усиленный контроль дебиторской задолженности и материальных запасов со стороны банка за счет чего ... Выбор метода возврата просроченного кредита зависит от его эффективности и затратности При этом можно выделить несколько ... При этом можно выделить несколько критериев на которые обращает внимание банк определяя способ возврата долга финансовые затраты банка на реализацию выбранного метода трансакционные издержки которые ... Следует отметить что при реструктуризации кредита юридического лица недостаточно внести изменения в условия кредитного договора необходима тщательная работа по повышению эффективности бизнеса заемщика для восстановления его платежеспособности включающая выделение прибыльных направлений деятельности и консервацию или продажу тех направлений которые создают отрицательные денежные потоки 13 ... Гасанов О.С Оценка индекса риска ведущих банков России О.С Гасанов В.Н Самсонова Международный научный журнал Символ науки
Связь денежного капитала с доходностью выполняемых операций в коммерческом банкеЕсли понимать что для банка доходность складывается из каждого действия а именно проведения операции заключения сделки реализации продукта или оказания услуги и учитывать анализ табл 1 то целесообразно считать первичной единицей банковской деятельности банковскую операцию Оценить эффективность использования ресурсов через абсолютные показатели прибыли и затрат достаточно ... В случае если в знаменателе рассматривать только часть акционерного капитала вложенного в денежный капитал денежные активы то получим показатель отражающий рентабельность денежного капитала коэффициент прибыльности активов отношение прибыли к активам коэффициент достаточности капитала отношение активов к капиталу коэффициент рентабельности ... Прибыль складывается из процентных и комиссионных доходов которые приносят банковские продукты услуги операции и сделки следовательно на рентабельность влияет доходность каждого из этих элементов Список литературы 1 Черных С.И Потемкин С.А О ... Леонтьев П.А Методические подходы к оценке эффективности процессов предоставления банковских услуг Банковские услуги 2011 № 10 С
Ценовая политика предприятияВажно учитывать как ценовая политика влияет на финансовые показатели предприятия Например увеличение цен может привести к увеличению выручки но также может повлиять на объем продаж Оценка оптимального уровня цен и их воздействия на прибыльность - важные аспекты финансового анализа Какие ... Какие существуют основные методы определения цены Основными методами ценообразования являются 1 Метод затратного ценообразования Ценовая стратегия основанная на ... Эти затраты влияют на конечную цену товара и могут существенно влиять на прибыльность предприятия Давайте рассмотрим как затраты на производство влияют на ценообразование Определение минимальной цены Затраты ... Допустимые нормы рентабельности в отрасли Учитывание стандартных норм рентабельности принятых в отрасли чтобы удовлетворять интересы продавцов и ... Пример банки предоставляют льготные тарифы постоянным клиентам Соблюдение этих факторов в процессе формирования цен помогает создать
Экспресс-методика анализа финансового состояния компанииСамым простым методом проведения экспресс-анализа является анализ бухгалтерского баланса и приложений к нему Даже при наличии бухгалтерского ... При оценке потенциального контрагента было решено по результатам экспресс-анализа отказаться от заключения договора ввиду значительных рисков ... ПБУ 9 99 3 относятся поступления связанные с предоставлением за плату во временное пользование временное владение и пользование активов организации поступления связанные с предоставлением за плату прав возникающих из патентов на изобретения промышленные образцы и других видов интеллектуальной собственности поступления связанные с участием в уставных капиталах других организаций включая проценты и иные доходы по ценным бумагам прибыль полученная организацией в результате совместной деятельности по договору простого товарищества поступления от продажи основных средств и иных активов отличных от денежных средств кроме иностранной валюты продукции товаров проценты полученные за предоставление в пользование денежных средств организации а также проценты за использование банком денежных средств находящихся на счете организации в этом банке штрафы пени неустойки за нарушение условий договоров активы полученные безвозмездно в том числе по Оценке подлежит также рентабельность в частности рентабельность продаж В нашем случае данный показатель имеет отрицательные значения следовательно говорить об эффективности производства ... Экспресс-анализ бюджета доходов и расходов должен начинаться с оценкиприбыльности проекта срока окупаемости проекта Можно предложить следующий алгоритм оценки проектов оцените прибыль проекта составьте
Исследование влияния внутренних факторов на структуру капитала на разных стадиях жизненного цикла российских компанийСуществуют разные методы расчета доходности совокупного капитала или рентабельности активов зарубежные авторы используют в качестве числителя прибыль ... А Варуй 12 исследовав 727 компаний развивающихся стран в период с 1980 по 1997 г пришли к выводу о том что крупные компании обычно более диверсифицированы что обеспечивает меньший уровень дисперсии денежных потоков и их большую стабильность следовательно банк в таком случае несет меньше рисков и предлагает сниженные ставки Кроме того по мнению ... Размер компании выраженный через натуральный логарифм выручки вероятно может служить косвенным источником благонадежности заемщика поскольку на стадии зарождения компания не имеет стабильного денежного потока и чистой прибыли поэтому для аппроксимированной оценки берется выручка Для показателя доходности совокупного капитала можно провести аналогичные аргументы На начальных стадиях ... Часть исследований 4 выявили обратную зависимость объясняя это тем что у более зрелых компаний и как следствие обычно более прибыльных больше возможностей для использования внутренних источников финансирования Growth1 Assetsn 1 Assets n-1 Предполагается обратная
Экспресс-анализ банка-контрагента практический подходВообще все показатели ис пользуемые при анализе стоит соотносить с характером деятельности банка оставляя специальные комментарии в отчете Для расчета совокупной оценки по группе показателей имеет смысл ... Веса показателям можно присвоить ориентируемый на методику ЦБ РФ скорректировав на основе экспертной оценки При этом надо понимать что обобщенная оценка ... Капитал активы рентабельность Хотя это разные группы показателей и каждый из них должна иметь собственную оценку рассматривать ... В целом же банк должен быть прибыльным убытки - основание для присвоения показателям рентабельности минимальной оценки Особого внимания требует ситуация когда
Источники финансирования строительства коммерческой недвижимостиРоссии происходило методом проб и ошибок поскольку на начальных этапах девелоперы не обладали необходимым профессионализмом в данной ... Реализовывались они главным образом за счет банковских кредитных ресурсов В-настоящее время в условиях кризиса девелоперы столкнулись с серьезными финансовыми трудностями в ... Кроме этого использование собственного финансирования как показывает практика целесообразно только в том случае когда рентабельность работающих активов девелопера ниже стоимости заемного или другого внешнего финансирования Внешние источники позволяют обеспечить ... IPO являются привлечение иностранных и российских стратегических инвесторов для долгосрочного сотрудничества диверсификация портфеля привлеченных средств справедливая оценка бизнеса компании заключающаяся в подтверждении финансовым рынком текущей капитализации бизнеса повышение имиджа компании выход ... В частности IPO делает компанию более зависимой от кризиса продаж или падения прибыльности бизнеса т е при ухудшении бизнеса цена акций резко падает и компания теряет в
Корпоративная финансовая политика особенности разработки и реализацииВ финансовой структуре закупочные организации выступают как центры расходов их роль в создании стоимости - снижение затрат на закупаемые ресурсы с целью повышения рентабельности продаж а также оптимизация величины оборотного капитала за счет более эффективного управления запасами сырья ... Корпоративная политика управления запасами включает в себя определение территориальной схемы размещения региональных зональных и центрального складов номенклатуры для хранения на тех же складах оптимального объема запасов методов распределения запасных частей в сети периодичность сроки и объемы пополнения запасов Централизованное управление запасами ... Преимуществом централизованной структуры казначейства является возможность применять единые процедуры регламенты и компьютерные системы что уменьшает управленческие расходы в целом по группе компаний а также снижает стоимость банковского обслуживания уменьшает потребность в оборотном капитале Централизация казначейской функции позволяет реализовать такие функции как ... В создании стоимости роль инвестиционной деятельности невозможно переоценить поскольку именно она обеспечивает высокий рост бизнеса в долгосрочной перспективе что является необходимым условием наряду с высокой прибыльностью в краткосрочной перспективе Инвестиционная деятельность корпорации в рамках ценностно ориентированного менеджмента должна обеспечивать поиск ... Именно поэтому особое значение при разработке корпоративной финансовой политики имеют оценка стоимости бизнеса и обоснование оптимального варианта финансовой политики с помощью этого критерия Для исследования
Финансовая безопасность компании аналитический аспектВ итоге получилась система показателей оценки рисков финансовой безопасности табл 3 Интегральный показатель финансовой безопасности рассчитан по следующей формуле где ... Среди сильных сторон бизнеса можно назвать высокую рентабельность активов продукции и продаж а также интенсивную оборачиваемость активов Таким образом ОАО НК Роснефть ... ОАО НК Роснефть имеет недостаточную финансовую безопасность и учитывая что компания - стратегически важный объект российской экономики следует обратить внимание что она имеет высокие финансовые риски остается защищенной только государственным участием а не рыночными методами Обобщая результаты исследования проблем диагностики и контроля финансовой безопасности можно сделать вывод что она ... П.Я Захаров О.И Финансовая безопасность - состояние наиболее эффективного использования корпоративных ресурсов предприятия выраженное в лучших значениях финансовых показателей прибыльности и рентабельности бизнеса качества управления использования основных и оборотных средств предприятия структуры его капитала ... Реверчук Н.И Финансовая безопасность предприятия - это защита от возможных финансовых потерь и банкротства достижение наиболее эффективного использования корпоративных ресурсов Источник 1-3 6 16-19 Таблица 2 Система показателей
Центр прибылиК основным методам управления финансовыми результатами деятельности организации относятся планирование прибыли регулирование и распределение прибыли Какие подразделения ... Например для оценки эффективности центра продаж можно использовать показатель рентабельности продаж ROS который показывает соотношение выручки или ... Пример Анализируя прибыль по каждому центру мы можем выявить что одна из линий продаж имеет низкую прибыльность из-за высоких затрат на маркетинг что может потребовать пересмотр стратегии Контроль Центры прибыли позволяют ... Целесообразно выделять центры прибыли для средних и крупных компаний со сложной организационной структурой разветвленной сетью подразделений широкой номенклатурой продукции региональной сетью Например крупные производственные компании розничные сети транспортные компании банки и т.д В таких компаниях центры прибыли позволяют более эффективно управлять бизнес-процессами контролировать затраты
Финансовое положениеАнализ финансового положения предприятия это комплексный процесс который включает в себя несколько ключевых методов Анализ ликвидности и платежеспособности Оценка способности предприятия своевременно погашать короткие сроки Например коэффициент текущей ... Анализ рентабельности Определение уровня доходности бизнеса Например рентабельность продаж Чистая прибыль Выручка Нормальное значение - не ... Это позволит сосредоточиться на более прибыльных направлениях Эффективность использования оборотных средств Анализ выявил что средний период оборачиваемости запасов составляет 60 ... Анализ финансового положения предприятия на скрытой стадии банкротства Анализ финансового положения предприятия на скрытой стадии банкротства можно провести с использованием формулы цены
Экономический рост предприятияКомплексное применение этих методов дает всестороннюю оценку экономического роста предприятия позволяет выявить его сильные и слабые стороны а также разработать эффективную ... Это способствует росту производительности и прибыльности. Доступ к новым технологиям Глобализация облегчает трансфер технологий и ноу-хау между странами что позволяет ... Коэффициент рентабельности продаж вырос с 8% в 2019 году до 12% в 2023 году Социальные показатели ... Компании внедряют современные методы управления автоматизируют операции и совершенствуют логистику Это позволяет им снижать себестоимость продукции и предлагать ... Ужесточение требований к капиталу ликвидности и управлению рисками в банковской сфере способствовало более стабильному и устойчивому росту кредитования и инвестиций Согласно данным Банка международных
Финансовое состояниеВ финансовом менеджменте в качестве основных коэффициентов рентабельности рассматриваются рентабельность активов рентабельность продаж рентабельность собственного капитала Коэффициенты структуры капитала или платежеспособности характеризуют степень защищенности кредиторов и инвесторов имеющих ... Среди показателей этой группы рассчитывают прибыльность одной акции отношение цены и прибыли на одну акцию норму дивиденда на одну акцию ... Устанавливают так же формальные лимиты кредита каждому клиенту которые будут определяться общими отношениями с ним потребностями фирмы в денежных средствах оценкой финансового положения конкретного клиента Наблюдение за клиентами и изменение их статуса целесообразно возложить на ... Увеличение поступления денежных средств из заинтересованных финансовых источников не связанных с взаимной торговлей предполагает помощь основных групп поддержки - банком акционерами или владельцами 9 Увеличение объема производства и продаж для увеличения денежных средств получаемых ... Совершенствование методов управления оборотными средствами предприятия 11 Прогнозирование финансового состояния предприятия делают после комплексного анализа с