Как составить идеальный отчет о движении денежных средств для топ-менеджмента компанииОперационная деятельность см табл 1 на стр 83 и табл 2 на стр 85 - полная версия ОДДС и сокращенная для коммерческого директора 2 Включить в отчет ... Отток по операционной деятельности в т ч 900 870 912 880 .. 970 970 выплаты персоналу 200 200 200 200 .. 200 210 оплата материалов 600 570 612 580 .. 660 650 оплата услуг сторонних организаций 100
Прогнозный балансПоказатель Код стр 2021 Индекс роста 2022 Индекс роста 2023 Средний индекс 2024 1 2 3 4 ... Валовая прибыль 2100 4 815 599 x 1 192 447 x 1 123 511 x 478 562
Определяем ликвидность балансаТак если запасы неликвидны то есть их нельзя быстро продать или пустить в производство и они не способствуют повышению ликвидности компании то их ... Запасы - всего 210 3 100 356 3119 636 в том числе - сырье и материалы 211 957
Прогнозирование по среднему темпу ростаПоказатель Код стр 2021 Индекс роста 2022 Индекс роста 2023 Средний индекс 2024 1 2 3 4 ... Валовая прибыль 2100 4 815 599 x 1 192 447 x 1 123 511 x 478 562
Анализ арбитражного управляющегоАнализ пассивов Анализ пассивов проводится в целях выявления внутрихозяйственных резервов обеспечения восстановления платежеспособности выявления обязательств которые могут быть оспорены или прекращены выявления возможности проведения реструктуризации сроков выполнения обязательств Изменение пассивов ОАО Арсенал ПРИМЕР Таблица 6.2 ПАССИВ Значение 31.12.2018 31.12.2019 ... Нераспределенная прибыль непокрытый убыток с.1370 значение т.р 382 458 312 458 242 903 839 853 122 256 365 -126 093 изменение т.р -70 000 -69 555 596 950 -839 731 256 243 x изменение % -18.303 -22.261 245.757 -99.985 210 035.246 x удельный вес % 14.891 13.925 11.986 33.71 0.004 10.305 -4.585 ИТОГО КАПИТАЛ
Прогнозирование по среднему абсолютному приростуПоказатель Код стр 2021 Откло- нение 2022 Откло- нение 2023 Среднее отклоение 2024 1 2 3 4 ... Валовая прибыль 2100 4 815 599 x 1 192 447 x 1 123 511 x -681 788
Финансовый анализ для арбитражного управляющегоАнализ пассивов Анализ пассивов проводится в целях выявления внутрихозяйственных резервов обеспечения восстановления платежеспособности выявления обязательств которые могут быть оспорены или прекращены выявления возможности проведения реструктуризации сроков выполнения обязательств Изменение пассивов ОАО Арсенал ПРИМЕР Таблица 6.2 ПАССИВ Значение 31.12.2018 31.12.2019 ... Нераспределенная прибыль непокрытый убыток с.1370 значение т.р 382 458 312 458 242 903 839 853 122 256 365 -126 093 изменение т.р -70 000 -69 555 596 950 -839 731 256 243 x изменение % -18.303 -22.261 245.757 -99.985 210 035.246 x удельный вес % 14.891 13.925 11.986 33.71 0.004 10.305 -4.585 ИТОГО КАПИТАЛ