Каталог: дебиторская задолженность денежные средства
Интервал самофинансированияКраткосрочная дебиторскаязадолженность Среднедневной расход денежныхсредств Интервал самофинансирования отражает уровень резервов для финансирования издержек предприятия
Платежные документы предприятияЭто уменьшает кредиторскую задолженность и дебиторскуюзадолженность в учете сторон Таким образом платежные документы платежные поручения накладные акты фиксируют движение
Финансовая устойчивость организации и критерии структуры пассивовА 3 0 кризисное финансовое состояние при котором организация находится на грани банкротства ввиду того что величины денежныхсредств краткосрочных ценных бумаг и дебиторскаязадолженность не покрывают даже кредиторской задолженности A 1
Коэффициент текущей задолженностиТакая ситуация может привести к нехватке оборотных средств и необходимости привлечения дополнительного финансирования В мировой практике финансового менеджмента существует ряд подходов к ... Использование факторинга для ускорения оборачиваемости дебиторскойзадолженности Применение методов прогнозирования денежных потоков для балансировки входящих и исходящих платежей Регулярный мониторинг
Акт взаимозачетаНапример суммы дебиторской и кредиторской задолженностей будут уменьшаться на одинаковые суммы В налоговом учете скорректировать сумму НДС ... ГК РФ устанавливает что зачет денежныхсредств допускается независимо от истечения срока исковой давности Таким образом даже если одно из ... Проведение взаимозачета позволяет снизить необходимость обращения в суд для взыскания долгов так как обязательства могут быть погашены путем зачета Ускорение получения средств Взаимозачет позволяет ускорить получение средств по встречным требованиям так как он может быть проведен
Актуальные вопросы управления денежными потокамиДля этого необходимо проанализировать платежный календарь а именно использовать информационную базу о денежных потоках - договоры акты сверки счета счета-фактуры платежные поручения банковские документы графики отгрузки продукции выплаты заработной платы кредиторскую и дебиторскуюзадолженность Платежный календарь - это план производственно-финансовой деятельности в котором полностью охватывается денежный оборот
Внутренние механизмы финансовой стабилизацииПредприятие может оптимизировать управление дебиторской и кредиторской задолженностью запасами денежнымисредствами чтобы высвободить средства замороженные в оборотном капитале Например
Предпринимательский доходИП может использовать в предпринимательской деятельности денежныесредства принадлежащие ему как физическому лицу при этом не имеет обязательств по уплате налогов ... Для определения величины поступления или дебиторскойзадолженности принимается цена по которой в сравнимых обстоятельствах обычно организация определяет выручку в отношении
Медленно реализуемые активыПериод оборачиваемости дебиторскойзадолженности показывает сколько времени требуется предприятию для получения денежныхсредств от своих дебиторов Он
Гражданско-правовая характеристика договора факторингаОсновной признак указанного договора присутствие в нем условии об уступке финансовому агенту денежного требования и взыскании дебиторскойзадолженности финансовым агентом с должника клиента ГК РФ предусматриваются два
Численные значения финансовых коэффициентовД26 Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности Д27 Коэффициент оборачиваемости денежныхсредств Д28 Доходность активов ДО1 Доходность cобственного
Корпоративная финансовая политика особенности разработки и реализацииПредоставление займов посредством которых денежные потоки от финансовых холдинговых управляющих компаний перемещаются к другим компаниям т.е от организаций консолидирующих денежные потоки и имеющих излишек денежныхсредств к тем которые испытывают в них недостаток Коммерческие кредиты в виде дебиторской и
Финансовый анализ предприятия - часть 4Доля дебиторскойзадолженности в общем оборотном капитале также уменьшилась с 67.1% в 2002г на 27.0% в ... За 2003г краткосрочные финансовые инвестиции составили 6638.0 тыс.грн что в общем оборотном капитале составляет 6.2% Денежныесредства в 2004г составляют 463.0 тыс.грн что на 51% меньше чем в 2003г и ... Доля денежныхсредств в общем оборотном капитале составила в 2002г 0.1% в 2003г 0.8% в 2004г 0.5%
Внешний управляющийВнешний управляющий проводит инвентаризацию дебиторскойзадолженности и предпринимает меры по ее взысканию в том числе в судебном порядке Это
Внутренняя отчетностьФинансовые отчеты такие как баланс отчет о прибылях и убытках отчет о движении денежныхсредств и отчет об изменении капитала Отчеты о выполнении бюджета и плановой деятельности Аналитические отчеты ... Показатели эффективности различные подобные показатели эффективности такие как маржа прибыли рентабельность активов коэффициенты оборачиваемости запасов и дебиторскойзадолженности Аналитические данные анализ рынка альтернативных потребительских факторов а также оценка рисков и возможностей ... МСФО или GAAP Она представляет обобщенные данные такие как отчеты о прибылях и убытках балансы и денежные потоки Эти различия помогают удовлетворить разные потребности внутренних и внешних пользователей информации о компании
Отдельные аспекты учета банковской гарантии у принципала и бенефициараДанное разделение важно проводить для правильного прогнозирования денежных потоков хозяйствующего субъекта Платежная гарантия предполагает страхование получения денег дебиторскаязадолженность превратиться в деньги ... О контрактной системе в сфере закупок товаров работ услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд на первом этапе проведения электронного аукциона требуется предоставление обеспечения которое осуществляется только путем внесения денежныхсредств Но в случае выигрыша тендера госзаказчик практически для всех государственных и муниципальных контрактов устанавливает