Каталог: денежные средства краткосрочные финансовые вложения
Два контура интересов в политике финансовго здоровья компанииТакое признание превышение темпом роста рыночной капитализации темпа роста бизнеса позволяет собственникам обналичить вложенный и приумноженный капитал те делает позицию собственника как инвестора более мобильной гибкой Главная идея ... Главная идея такой трансформации проекции роста констатация того факта что быстрый рост бизнеса выручки не является залогом рыночной успешности и финансового здоровья Большой размер компании предполагает ряд конкурентных преимуществ экономию на масштабе по операционным издержкам ... Однако часто фиксируется парадокс быстрый рост активов и выручки приводит к замедлению роста прибыли и отсутствию денежных потоков Возникает так называемая ловушка прибыли когда растущая прибыль замораживается в дебиторской задолженности и ... Возникает так называемая ловушка прибыли когда растущая прибыль замораживается в дебиторской задолженности и в запасах и не порождает роста денежныхсредств Возникает и управленческая ловушка когда большая компания теряет связь со своими клиентами работниками становится ... Эркки Лииканена Предлагаемая новация в системе вознаграждения должна удержать руководство компании от рискованных решений направленных на краткосрочное увеличение прибыли и капитализации компании Некоторые российские компании прежде всего публичные заинтересованные в привлечении
Исследование влияния продолжительности операционного и финансового циклов на финансовую устойчивость предприятий Тульской областиРасчет потребности в собственном оборотном капитале как разности средней величины вложенного в текущие активы капитала и средних остатков кредиторской задолженности в совокупности с авансами полученными ... Данная сумма сопоставима с увеличением стоимости внеоборотных активов поэтому можно предположить что организация использовала краткосрочные кредиты и займы для финансирования внеоборотных активов что экономически не выгодно в связи с более высокой стоимостью краткосрочных кредитов В предыдущем году организация не испытывала потребности в собственном оборотном капитале поскольку финансирование ... Поскольку авторы не располагают другой информацией кроме публичной отчетности то можно предполагать что это может быть связано с неравномерностью поступления на предприятие денежныхсредств от потребителей в течение года В противном случае можно предположить что организация компенсирует
Макроэкономический анализКраткосрочные среднесрочные и долгосрочные прогнозы основанные на макроэкономическом анализе предоставляют важную информацию для принятия решений в различных областях Краткосрочные прогнозы помогают в оперативном управлении экономикой среднесрочные - в стратегическом планировании а долгосрочные - ... Центральный банк регулирует денежную массу с помощью таких инструментов как нормы резервного требования операции на открытом рынке и ... Анализ государственного бюджета и налоговой политики необходим для оценки финансового состояния страны и эффективности управления государственными финансами Это позволяет оценить такие ключевые показатели как ... Эффективность государственных расходов оценивается с точки зрения достижения поставленных целей и отдачи от вложенныхсредств Эксперты анализируют структуру расходов приоритеты правительства и отдачу от инвестиций в различных областях
Инновационная экономика и инвестированный капиталIC рассчитывается как разность между совокупными активами и беспроцентными краткосрочными обязательствами IC TA NIBCL где TA Total Assets совокупные активы NIBCL Non-Interest Bearing Current ... Данный признак присущ той области экономических отношений с кредиторами и заимодавцами для которой суммы обязательств постоянно участвующих в кругообороте денежныхсредств компании в соответствии с целевым характером их использования являются устойчивыми и контролируемыми на ... Поэтому автор предлагает сущностную особенность инвестированного капитала инновационной экономики современных компаний трактовать как черту капитала обеспечивающего эффективное выполнение финансами их функций при разработке и реализации финансовой стратегии и долгосрочной финансовой политики Если направления инвестирования капитала выбираются верно это находит непосредственное ... Там отмечается что само предприятие выступает как инвестор лицо вкладывающее средства собственные либо заемные в тот или иной проект или лицо осуществляющее целенаправленное вложение капитала на определенный срок во всех его формах в различные объекты инструменты для достижения
Алгоритм оценки инвестиционных качеств финансовых инструментов рынка ценных бумагДальнейшая оценка инвестиционных качеств финансовых инструментов рынка ценных бумаг предполагает проведение технического и фундаментального анализа а также согласование результатов ... ROE в качестве меры эффективности использования компанией их денежныйсредств Чем больше значение ROE тем более эффективно компания использует свои деньги P Sales ... Приведенные выше показатели крайне важны для определения степени ценности каждой конкретной ценной бумаги однако их оптимальные соотношения будут несколько различаться в зависимости от цели вложения и ожидаемых результатов инвестиций Безусловно для инвестора наиболее привлекательными являются акции с высокой доходностью ... Под фундаментальным анализом инвестиционных качеств ценных бумаг понимаются изучение определенных факторов которые могут повлиять на динамику цен различных финансовых инструментов их инвестиционную привлекательность а также долгосрочное и краткосрочное прогнозирование стоимости ценных бумаг Определенные с помощью технического и фундаментального анализа инвестиционные качества ценных
Разработка методики оценки показателей финансово-хозяйственной деятельности и источников финансирования инвестиций предприятийCCE - денежныесредства и эквиваленты cash and cash equivalents STI - краткосрочныефинансовыевложения short-term investments AR - краткосрочная дебиторская задолженность accounts receivable Более детальный анализ позволяющий ... CAT CAT Sales ACA показывает сколько денежных единиц реализованной продукции принесла каждая денежная единица активов рост является положительной динамикой 5 Оборачиваемость ... AFA - средняя стоимость основных средств average fixed assets ACA - средняя стоимость текущих активов average current assets AТА - ... Данные такого анализа покажут насколько быстро вложенные в бизнес денежныесредства и их эквиваленты вновь обретут свою наиболее ликвидную то есть
Облигации федерального займа для населенияПривлечение денежныхсредств в собственную экономику без преувеличения имеет огромное значение для любого современного государства Эффективная ... Министерство финансов Российской Федерации начало выпускать рублевые облигации федерального займа для населения ОФЗ-Н получившие неофициальное название ... По срокам обращения облигации бывают краткосрочными среднесрочными и долгосрочными 3 Обычно прибыль которую может получить лицо вложившее деньги в облигации ... Биржей называют место где покупатель и продавец имеют непосредственный контакт при купле-продаже долговых ценных бумаг Эти контакты в настоящее время осуществляются очень удобно ... ОФЗ Возможность в любое время до установленной даты погашения облигаций досрочного возврата вложенныхсредств по цене приобретения облигации но не выше ее номинальной стоимости в течение первого
Прогнозирование банкротства предприятия теория и практикаМероприятия направленные на повышение финансовой устойчивости рекомендованные ООО Бодрус Мероприятие Направление Усиление контроля и анализа дебиторской задолженности Разработка эффективной ... Разработка эффективной методики предоставления коммерческого кредита заказчикам и инкассации денежныхсредств Факторинговые операции Ускорение оборачиваемости и инкассации дебиторской задолженности Спонтанное финансирование Стимулирование заказчиков к ... Осуществление краткосрочныхфинансовыхвложений за счет нераспределенной прибыли Получение дополнительного дохода Для наиболее эффективного управления дебиторской
Теоретические основы управления ликвидностью банкаУсловия заимствования с залогом или без залога Причины привлечения средств Проценты по займам Во многих странах показатели ликвидности коммерческих банков рассчитываются на основе соотношения ... Требуемый уровень коэффициентов в пределах 100% предполагает возможность частичного покрытия более долгосрочных вложений менее краткосрочными ресурсами Наряду с методом коэффициентов в Японии США и многих европейских странах ... Р.М Место финансовых рисков в системе предпринимательских рисков коммерческих организаций Вектор науки Тольяттинского государственного университета Серия Экономика
Финансовое положениеКоэффициент быстрой ликвидности показывает возможность предприятия погашать текущий учет наиболее ликвидных активов - денежныхсредствкраткосрочныхфинансовыхвложений и дебиторской задолженности Он рассчитывает что наиболее ликвидные активы будут
Платежеспособность предприятияВ качестве главных причин неплатежеспособности можно выделить невыполнение плана по производству и реализации продукции повышение ее себестоимости невыполнение плана прибыли и как результат - недостаток собственных источников самофинансирования предприятия неправильное использования оборотного капитала отвлечение средств в дебиторскую задолженность вложение в сверхплановые запасы и на прочие цели которые временно не имеют источников финансирования высокий ... Стоит отметить что зачастую собственных источников финансирования фирмы может быть недостаточно для покрытия всех финансовых потребностей или же это менее выгодно поэтому компании прибегают к другим средствам выпуск облигаций ... Стоит отметить что зачастую собственных источников финансирования фирмы может быть недостаточно для покрытия всех финансовых потребностей или же это менее выгодно поэтому компании прибегают к другим средствам выпуск облигаций банковские краткосрочные и долгосрочные кредиты кредиты поставщиков и прочие 31 32 Платежеспособность предприятия складывается из двух ... Наличие активов имущества и денежныхсредства достаточных для погашения всех имеющих у организации обязательств Степень ликвидности имеющих активов достаточная
Разъяснение алгоритма вычисления свободного денежного потока фирмы и свободного денежного потока собственникам на примере публичной финансовой отчетностиДля целей внешнего анализа в отсутствие необходимой информации имеется только одной простой но неточный способ - вычесть неконтролирующую долю в чистой прибыли группы и воспользоваться другой доступной информацией в примечаниях к финансовой отчетности Вычисление доли неконтролируемых акционеров дочерних компаний в денежном потоке по операционной деятельности в ... В этом случае весь консолидированный денежный поток по крайней мерю в течение некоторюго времени остается в распоряжении головной компании группы ... Например положения договоров с целью защиты интересов неконтролирующих инвесторов могут ограничивать возможность передавать денежныесредства от дочерней компании материнской или другим дочерним компаниям либо устанавливать обязанность материнского предприятия урегулировать ... При этом не важно являются ли инвестиции в финансовые активы краткосрочными или долгосрочными В любом случае они не связаны с основной деятельностью фирмы Однако доходы ... Прибыль убыток от выбытия вложений в дочернее предприятие 2 092 1 Изменение резервов 690 1 183 Финансовые расходы и
Оценка стоимости машиностроительного предприятия методом экономической добавленной стоимостиСреднегодовая стоимость краткосрочных обязательств 142 520.0 175 129.0 218 768.0 307 985.0 Стоимость чистого операционного капитала 477 ... Дебиторская задолженность 200 683.000 233 600.000 Финансовыевложения 195 965.000 190 000.000 Денежныесредства 9 920.000 3 000.000 Прочие оборотные активы
Кризисная отчетностьИменно на денежные потоки наиболее существенно и воздействует финансовый кризис особенно на те что ожидаются в следующем году Они же в свою очередь ... В случае стагнации может уменьшиться или даже существенно упасть приток денежныхсредств продажи Определенность их поступления в компании также снизится из-за возросших рисков Это означает ... Возросшие производственные издержки повлияют на оттоки денежныхсредств значит их также потребуется скорректировать соответствующим образом В соответствии с МСФО IAS 36 расчет ... Кроме того обесценение не обошло стороной и вложения в компании и дебиторскую задолженность Вложения в ценные бумаги Объектив ным свидетельством обесценения инвестиций ... Однако переводить задолженность из долгосрочной в краткосрочную не потребуется если удастся договориться с банком При этом банк должен отказаться от своего
Концепция валютно-финансового регулирования национальной экономики в условиях нестабильности глобальных финансовПроблема ориентации глобального капитала на извлечение краткосрочного спекулятивного дохода в развивающихся странах неоднократно поднималась на заседаниях Группы двадцати на которых присутствовал ... МВФ 12 Как правило объектами прямых вложений иностранцев являются сфера обращения торговля добыча полезных ископаемых а также использование дешевого труда Крайне ... Помимо прозрачной структуры инвестиционных потоков это позволит повысить спрос на национальную денежную единицу развить местный финансовый рынок а самое главное использовать эмиссионный рычаг в случае проблем ... Такими инструментами в мировой практике являются инфраструктурные облигации обращающиеся ценные бумаги гарантированные правительством средства от размещения которых направляются на перспективные национальные проекты строительство дорог промышленная инфраструктура и т.д
Политика управления оборотным капиталом в холдингеОпределяет сколько чистой прибыли приносит каждая денежная единица вложенныхсредств Коэффициент рентабельности собственного капитала англ return on equity ROE это отношение ... Можно заметить табл 5 что при заданных сценарных условиях коэффициенты рентабельности показывают если экономика находится в состоянии подъема то наиболее эффективна агрессивная политика если экономика стабильна то самые высокие финансовые коэффициенты при агрессивной политике если в экономике наблюдается спад то все варианты приносят убытки ... Следовательно недостатком агрессивной финансовой политики является более высокий уровень риска но тем не менее цена краткосрочного кредита в большинстве случаев ниже чем долгосрочного И поэтому порой менеджеры жертвуют надежностью ради
Отрицательный денежный потокНеэффективное управление денежнымисредствами например несвоевременное получение платежей от клиентов Отрицательный денежный поток может быть временным явлением когда ... Инвесторы с опасением восприняли эту новость так как она может указывать на финансовые трудности компании в краткосрочной перспективе Управление отрицательными денежными потоками и снижение рисков Распределение денежных ... Например если компания наблюдает отрицательный денежный поток от операционной деятельности это может указывать на необходимость оптимизации расходов или увеличения продаж Отрицательный денежный поток от инвестиционной деятельности может говорить о чрезмерных капитальных вложениях которые необходимо пересмотреть Анализ отрицательных денежных потоков позволяет компаниям выявить потенциальные источники дохода и
Финансовая устойчивость организации и критерии структуры пассивовКризисное финансовое состояние характеризуется наличием регулярных неплатежей просроченных ссуд или задолженности поставщикам наличием недоимок в бюджеты Кризисный тип финансового состояния означает что организация находится на грани банкротства так как денежныесредствакраткосрочныефинансовыевложения дебиторская задолженность и прочие оборотные активы не покрываются даже величиной ... Анализируемая организация имеет низкие значения указанного коэффициента на начало периода отрицательное значение на конец периода то есть большая часть собственных источников формирования имущества вложена во внеоборотные активы и в обороте не участвует Негативным моментом следует считать снижение значения