Каталог: политика привлечения заемных средств кредитная
Структура активов и пассивов банковского сектора региона и пути ее оптимизацииЗаемщики более тщательно оценивают свои финансовые возможности банки также стали избирательны в проведении кредитнойполитики Таким образом актуальность темы исследования заключается в том что в настоящее время эффективное функционирование ... Финансовые ресурсы банка представляют собой пассивы которые складываются из собственного капитала заемных и привлеченныхсредств Причем в силу специфики банковской деятельности собственный капитал составляет около 10% ... Большую часть актива банка составляют кредитные операции а также вложения в ценные бумаги и иное имущество Проанализируем структуру пассивов и
Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций - часть 8Степень платежеспособности по текущим обязательствам определяет текущую платежеспособность организации объемы ее краткосрочных заемныхсредств и период возможного погашения организацией текущей задолженности перед кредиторами за счет выручки Степень ... Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами определяет степень обеспеченности организации собственными оборотными средствами необходимыми для ее финансовой устойчивости и рассчитывается как отношение разницы собственных средств и скорректированных внеоборотных активов к величине оборотных активов 8 Доля просроченной кредиторской задолженности в ... При анализе внешних условий деятельности должника проводится анализ общеэкономических условий региональных и отраслевых особенностей его деятельности По результатам анализа внешних условий деятельности в документах содержащих анализ финансового состояния должника указываются а влияние государственной денежно-кредитной политики б особенности государственного регулирования отрасли к которой относится должник в сезонные факторы и ... По результатам этого анализа в документах содержащих анализ финансового состояния должника указываются а данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции отдельно по внешнему и внутреннему рынку а также объемам поставок в течение не менее чем 2-летнего периода предшествующего возбуждению дела о банкротстве и периода проведения в отношении должника процедур банкротства б данные по ценам на сырье и материалы в динамике и в сравнении с мировыми ценами в данные по ценам на продукцию в динамике и в сравнении с мировыми ценами на аналогичную продукцию г данные по срокам и формам расчетов за продукцию д влияние на финансовое состояние должника доли на рынках выпускаемой им продукции изменения числа ее потребителей деятельности конкурентов увеличения цены на используемые должником товары работы услуги замены поставщиков и потребителей динамики цен на акции должника объемов сроков и условий привлечения и предоставления денежных средств Приложение 7 Приложение 3 к Постановлению Правительства РФ от 25.06.2003
Формирование финансовой политики организации с учетом стадий жизненного циклаНа стадии замедления роста решение задач расширения масштаба и достижения необходимого ускорения путем наращивания кредитных вливаний ухудшает структуру капитала собственники выдвигают повышенные требования к доходности в силу увеличения рисков ... На стадии спада целесообразно привлечениесредств долгосрочного кредитования налогового кредита от реструктуризации долгов а также средств партнеров В том ... В некоторых работах 7 9 указываются тенденции в изменении величины заемныхсредств большая доля на стадиях зарождения и бурного роста снижение доли на стадии замедления ... Развитие методологии формирования финансовой политики фирмы по стадиям жизненного цикла по мнению автора предполагает унификацию терминологии Это позволит снизить
Пути оптимизации финансирования оборотных средств на предприятииУвеличение запасов как правило влечет за собой использование заемныхсредств росту кредиторской задолженности что также отрицательно сказывается на финансовом положении предприятии Эффективное управление ... Создание систем кредитных условий т.е кредитного периода размер кредита стоимости кредита системы штрафных санкций за невыполнение сроков по оплате кредита ... Оценка стоимости привлечения собственного капитала из различных источников Оптимизация соотношения внутренних и внешних источников формирования собственных финансовых ... Подтверждение учетной политики оценки запасов Создание эффективной системы контроля за движением запасов на предприятии основными задачами которой ... Обобщив все стадии совершенствования финансирования оборотных средств можно выделить четыре основных этапа формирования политики финансирования оборотных средств представленные на рисунке 2
Платежеспособность кредитоспособность - Статьи по финансовому анализуСиндицированный кредит как инструмент привлечениязаемного капитала российскими компаниями Инструментарий управления дебиторской задолженностью предприятия Характеристика ключевых подходов управления дебиторской и ... Обеспеченность предприятий собственными оборотными средствами и риски кредитования Мониторинг деятельности предприятия как средство предупреждения неплатежеспособности Моделирование влияния финансовых показателей предприятия на его кредитоспособность Методы минимизации кредитных рисков ... Анализ кредитных рисков как один из современных способов совершенствования кредитнойполитики в АО АТФБанк Анализ и оценка кредитоспособности заемщика Оценка кредитоспособности заемщика по данным ... Оценка денежного потока при определении качества корпоративного заемщика Привлечение руководителя к субсидиарной ответственности по долгам организации-банкрота Субсидиарная ответственность руководителей и учредителей должника Погашение
Финансовая устойчивость как ключевой фактор привлечения заемных средств предприятими в условиях волатильности на финансовых рынкахВ работе описывается структура финансовой устойчивости предприятия раскрывается понятие лендера отражается связь необходимости поддержания финансовой устойчивости и успешности привлечениязаемныхсредств в коммерческих банках в условиях экономической нестабильности и дефицита финансовых ресурсов В процессе ... Непосредственно сама система оценки кредитоспособности заемщиков-предприятий как правило состоит из следующих этапов 2 анализ документов заемщика на полноту и достоверность анализ общей информации о заемщике деловая репутация степень зависимости от аффилированных лиц и самостоятельность в принятии решений участие в судебных разбирательствах анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика в т.ч анализ рынка на котором работает заемщик экономическое состояние отрасли доля данного предприятия на рынке политика предприятия в области ценообразования устойчивость спроса на продукцию динамика развития предприятия в отрасли экономические ... Непосредственно сама система оценки кредитоспособности заемщиков-предприятий как правило состоит из следующих этапов 2 анализ документов заемщика на полноту и достоверность анализ общей информации о заемщике деловая репутация степень зависимости от аффилированных лиц и самостоятельность в принятии решений участие в судебных разбирательствах анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика в т.ч анализ рынка на котором работает заемщик экономическое состояние отрасли доля данного предприятия на рынке политика предприятия в области ценообразования устойчивость спроса на продукцию динамика развития предприятия в отрасли экономические перспективы региона в котором находится заемщик анализ выручки от реализации продукции общий анализ активов и пассивов анализ рентабельности анализ показателей ликвидности анализ показателей финансовой устойчивости анализ движения денежных средств анализ задолженности перед бюджетом и другим обязательным платежам анализ качества управления и деловых связей ... Непосредственно сама система оценки кредитоспособности заемщиков-предприятий как правило состоит из следующих этапов 2 анализ документов заемщика на полноту и достоверность анализ общей информации о заемщике деловая репутация степень зависимости от аффилированных лиц и самостоятельность в принятии решений участие в судебных разбирательствах анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика в т.ч анализ рынка на котором работает заемщик экономическое состояние отрасли доля данного предприятия на рынке политика предприятия в области ценообразования устойчивость спроса на продукцию динамика развития предприятия в отрасли экономические перспективы региона в котором находится заемщик анализ выручки от реализации продукции общий анализ активов и пассивов анализ рентабельности анализ показателей ликвидности анализ показателей финансовой устойчивости анализ движения денежных средств анализ задолженности перед бюджетом и другим обязательным платежам анализ качества управления и деловых связей заемщика анализ кредитуемой хозяйственной операции анализ предлагаемого обеспечения анализ источников погашения обязательств перед банком оценка кредитного риска заемщика Но в современных условиях именно финансовая устойчивость как показатель кредитоспособности выходит на ... Но в современных условиях именно финансовая устойчивость как показатель кредитоспособности выходит на первый план по значимости так как именно этот показатель отражает структуру задолженности предприятия показывает источники привлечения финансовых ресурсов и характеризует степень финансового суверенитета предприятия Соответственно кредитные инспекторы при анализе кредитной
Факторы формирования структуры капиталаКомпании которые умеют эффективно управлять своими финансово-кредитными отношениями могут создавать больше стоимости для акционеров и обеспечивать долгосрочный успех своего бизнеса Рост ... В таких случаях компании могут обратиться к внешним источникам капитала таким как заемныесредства или инвестиции Однако привлечениезаемного капитала может увеличить риски для компании поскольку она будет ... Поэтому компании должны тщательно оценивать свои риски и возможности перед принятием решения о привлечениизаемного капитала Кроме того конкурентоспособность продукции компаний также может повлиять на ее способность привлекать ... Развитие рынка капитала изменение налоговой политики и конкурентоспособность продукции компаний могут влиять на ее способность привлекать различные виды капитала и
Расчетно-кассовое обслуживание в российских коммерческих банках клиентоориентированный подходПричем данные заемныесредства банк получает способом более легким и как правило более дешевым по сравнению с поступлением заемныхсредств из других источников вклады депозиты долговые ценные бумаги межбанковские кредиты средства получаемые банком ... Немаловажной проблемой для конкурентоспособного банка является проблема привлечения новых клиентов и удержание имеющихся По мнению специалистов старый клиент обходится банку в несколько ... Таким образом банку необходимо выработать политику удержания клиентов и реализовать ее в том числе посредством постоянного мониторинга клиентской базы Политика ... РКО юридических лиц напрямую зависит от количества счетов открытых ими в кредитных организациях и оборотов по счетам В 2012 г в российских коммерческих банках было открыто
Валютная политикаПовышение учетной ставки способствует сдерживанию инфляции и притоку иностранного капитала а снижение уровня учетной ставки стимулирует экономическую активность и снижает стоимость заемныхсредств Валютные интервенции Центральный банк может осуществлять покупку или продажу национальной валюты на международном ... Например ограничения на вывод капитала из страны или на привлечение иностранных инвестиций могут быть использованы для контроля над валютным рынком и стабилизации национальной валюты ... Все эти методы проведения текущей валютной политики имеют свои преимущества и ограничения Эффективное использование этих инструментов требует анализа экономических данных оценки ... При этом конвертация валюты является неотъемлемой частью таких инвестиций Кредитные операции также связаны с валютными отношениями Банки и финансовые институты предоставляют кредиты и займы
Финансовая система комплексный подход в контексте государственной финансовой политикиРоссии государственная финансовая политика позволила за счет перераспределения финансовых ресурсов финансовой системы страны обеспечить покрытие дефицита федерального бюджета привлечь преимущественно внутренние заемные источники для финансирования как бюджетных расходов так и инвестиций в экономику В этом заключается ... Source Основные направления государственной долговой политики Российской Федерации на 2017-2019 гг Министерство финансов РФ URL http www.minfin.ru ru perfomance pubLic ... Рассмотрим уровень долговой нагрузки и кредитные рейтинги ряда стран 1 рис 5 1 Кредитные рейтинги стран указаны в следующей последовательности ... При этом рост расходов на обслуживание долга начал заметно расти с 2014 г когда изменилась ситуация в экономике существенно уменьшилась стоимость российского рубля снизились возможности использовать мировые финансовые рынки для привлечения ссудных ресурсов Надо сказать что ситуация в дальнейшем не будет улучшаться Ужесточение санкций США ... Они в первую очередь нужны не бюджету а хозяйствующим субъектам которые должны инвестировать все больше средств с тем чтобы обеспечить снижение технологического отставания от мировых экономических лидеров Выделим общие подходы
Внутренний контроль и аудит наличия и движения дебиторской задолженностиСистема управления дебиторской задолженностью включает кредитнуюполитика которая позволяет максимально эффективно использовать дебиторскую задолженность как инструмент увеличения продаж комплекс мер ... Стоит заметить что значение данного коэффициента при переменной должно быть положительным потому что зачастую рост выручки является следствием проведения организацией агрессивной политики управления оборотными средствами проявляющейся в том числе в виде предоставления отсрочки платежа своим контрагентам ... LRcredit - будет характеризовать объем долгосрочного заемного финансирования Переменная dNWC - будет определять долю чистого оборотного капитала в общей сумме активов ... Предложено рассматривать указанные показатели как a i - вероятность возврата долга определяется как доля единицы получаем экспертным путем сотрудниками финансовых служб организации для задолженности с разными сроками погашения умноженная на фактическую сумму долга в рассматриваемой группе ε it - вероятность привлечения дополнительных инвестиций для покрытия кассовых разрывов определяется в долях единицы получаем экспертным путем сотрудниками
Альтернативные инструменты финансирования бизнес-проектовНа данном этапе исследования рассмотрим банковский кредит как традиционный источник заемного финансирования с более широким диапазоном возможностей кредитования для малого бизнеса чем у микрофинансовых организаций ... Организация краудфандинга актуальна когда проект малого бизнеса характеризуются следующими параметрами отсутствие кредитной истории отсутствие или недостаточное количество собственных средств для финансирования проекта отсутствие залога Эти параметры ... В целях данного исследования привлечениесредств было отражено с позиции основателей проектов Анализ выгод и преимуществ для инвесторов доноров ... России Общество политика экономика право 2014 № 2 С 36-43 6 Седельников С.Р Краудфандинг как инструмент финансирования
Анализ и оценка эффективности финансовой политики организацииОАО Механика способно обеспечить собственными средствами свои запасы и затраты коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами составил 0.79 в 2012 г предприятие характеризуется абсолютной устойчивостью финансового состояния а абсолютно и быстро ликвидные активы превышают все текущие обязательства предприятия в структуре капитала организации преобладает собственный капитал более 79% доля краткосрочных обязательств - немногим более 20% долгосрочных - менее 0.1% предприятие не привлекает долгосрочный заемный капитал на краткосрочные кредиты предоставляемые собственниками на льготных условиях и займы на конец 2012 ... ОАО Механика придерживается умеренно-консервативной политикипривлечения новых финансовых ресурсов доля чистого оборотного капитала в собственном капитале коэффициент маневренности собственных ... ОАО НИИАС др контроль объема и качества дебиторской задолженности на основе сроков ее погашения использование кредитных лимитов в качестве меры сдерживания отвлечения средств в дебиторскую задолженность оценка надежности новых контрагентов
Особенности отражения сделок РЕПО для целей бухгалтерского и налогового учетаПодобные сделки позволяют кредитору значительно понизить кредитные риски а заемщику - получить дополнительный доход на более выгодных условиях Кроме того в ... РЕПО является займом под обеспечение ценными бумагами и соответственно может отражаться с использованием счетов учета заемныхсредств Выбранный способ отражения сделок РЕПО следует утвердить в учетной политике организации Способы отражения ... РЕПО повысит эффективность всей финансовой системы улучшит ликвидность и обеспечит более широкое привлечение банков к финансированию различных инвестиционных проектов на условиях сделок РЕПО несущих пониженный риск Список
Проблемные аспекты расчета показателей оборачиваемости капиталаВ процессе оборота капитала генерирование дохода и возрастание его стоимости происходит только при условии эффективного использования средств на всех стадиях кругооборота и производства рентабельной продукции Скорость оборота выступает в качестве мультипликатора ... Но главным ориентиром при выработке тактической и стратегической политики поведения предприятия на рынке является уровень доходности совокупных активов и собственного капитала Таким образом ... Заслуживает также всестороннего обсуждения вопрос о целесообразности определения коэффициентов оборачиваемости собственного и заемного капитала Основная цель расчета данных показателей по мнению его сторонников Ф.Е Караевой 22 с ... Если он слишком высок это влечет за собой увеличение кредитных ресурсов и возможность достижения того предела за которыми кредиторы начинают больше участвовать в деле ... Гораздо интереснее знать периоды в течение которых операционный цикл обслуживается собственным капиталом и заемнымисредствами На первом предприятии собственного капитала хватает на 180 дней а потребность в привлечениизаемныхсредств возникает только на протяжении 25 дней На втором предприятии -обратная ситуация Данные
Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций - часть 3Бухгалтерская финансовая отчетность предоставляет возможность любой организации использовать формируемую в среде бухгалтерского учета систему показателей для привлечения клиентов и доказательства своей надежности как потенциального партнера С целью принятия оптимальных управленческих решений ... Отчет о движении денежных средств является основным источником информации для оценки денежных потоков и позволяет существенно пополнить и скорректировать ... Данный вид анализа позволяет руководству корректировать финансовую политику организации в отношениях расчетов по дебиторской и кредиторской задолженности принимать объективные решения по формированию ... Причем набор показателей зависит от целей оценки состояния и использования финансовых ресурсов от финансового состояния хозяйствующего субъекта К ним можно отнести коэффициент независимости автономии коэффициент соотношения заемных и собственных средств коэффициент покрытия инвестиций коэффициент обеспеченности запасов собственными оборотными средствами коэффициент обеспеченности ... Для получения полной картины ликвидности требуется использовать показатели коэффициент текущей ликвидности уточненный коэффициент ликвидности коэффициент абсолютной ликвидности соотношение краткосрочной дебиторской и кредиторской задолженности характеризующее способность хозяйствующего субъекта рассчитаться с кредиторами за счет дебиторов по задолженности до одного года доля оборотных средств в активах характеризует ту часть стоимости средств хозяйствующего субъекта которая покрывается текущими активами отношение займов и кредитов погашаемых в срок к общей сумме займов и кредитов характеризующее своевременность выполнения обязательств перед кредитной системой Неудовлетворительное значение финансовых показателей организаций зачастую указывает на наличие в них кризисной ситуации
Инвестиционная программаСодержание инвестиционной программы определяется инвестиционной политикой предприятия которая в свою очередь зависит от стратегии предприятия в рассматриваемом периоде Инвестиционная программа ... Когда предприятие с целью привлечения денежных средств продает часть пакета акций или осуществляет новую эмиссию акций у инвестора приобретающего ... Поскольку финансирование осуществляется кредиторами не являющимися собственниками предприятия такой капитал называется заемным капиталом В зависимости от срока на который выделяется кредит заемныесредства делятся на долгосрочные ... Наряду с традиционной формой кредитования в виде предоставления денежных средств на определенный срок на оговоренных условиях в российской экономике в последние годы получили развитие формы кредитования не связанные напрямую с получением предприятием-заемщиком от какого-либо кредитного института денежных средств Это - факторинг коммерческий и ипотечный кредит лизинг Под проектом понимается
Капитализированная прибыльЭто может привести к увеличению стоимости акций компании и привлечению новых инвесторов что в свою очередь увеличивает доступность капитала для будущего развития Финансовая устойчивость ... Компании которые регулярно капитализируют прибыль могут создать положительную кредитную историю и укрепить свои отношения с банками и другими финансовыми институтами что облегчает доступ ... Новые стартапы как правило склонны реинвестировать большую часть прибыли для быстрого роста в то время как более устоявшиеся компании могут быть более гибкими в своей дивидендной политике Темпы роста компании Если компания растет быстро и имеет большие потребности в финансировании для ... Высокая стоимость заемного капитала может сделать капитализацию прибыли более привлекательной альтернативой к заемнымсредствам Налоговое законодательство Налоговые
Аналитические аспекты управления собственным капиталом организацииЭкономическая и практическая роль его создания заключается в возможности оперативного привлечения финансовых средств необходимых как для начала так и для продолжения реальной хозяйственной деятельности Добавочный ... При значительном увеличении заемныхсредств может произойти обратная ситуации которая приведет к снижению рентабельности активов и собственного капитала ... Таким образом решение об использовании тех или иных источников финансирования должно приниматься в рамках выбранной финансовой политики организации исходя из решаемых ею задач структуры управления характера долгосрочного и оперативного планирования и ... Таким образом решение об использовании тех или иных источников финансирования должно приниматься в рамках выбранной финансовой политики организации исходя из решаемых ею задач структуры управления характера долгосрочного и оперативного планирования и ряда других факторов в том числе внутренних темп роста продаж стабильность динамики продаж уровень и динамика рентабельности сложившаяся структура и ликвидность активов стратегия и финансовые ориентиры будущего развития 1 c 1384 3 с 38 и внешних конъюнктура рынка краткосрочных и долгосрочных кредитных ресурсов налоговая нагрузка взаимоотношения с потенциальными кредиторами и др Библиографический список 1 Барабаш А.Э
Состояние и перспективы эмиссии и размещения ценных бумаг организациями на российском финансовом рынкеИзначально развитие организации идет преимущественно за счет собственных ресурсов потом могут привлекаться заемныесредства и в дальнейшем другие источники финансирования полученные в результате выпуска акций облигаций и ... Общества увеличился до 14.7 млрд руб 1 марта 2012 г - размещение дополнительных обыкновенных именных акций бездокументарной формы в количестве 1 350 млрд штук номинальной стоимостью 0.01 руб каждая размещаемых посредством закрытой подписки 1 марта 2015 г - завершение размещения дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных ... России то существует определенный ряд рисков в их деятельности задержка сроков либерализации рынка электроэнергии и мощности при существующей тарифной политике зависимость от поставок газа и рост цен на топливо потеря существующих потребителей и снижение ... России необходимо проводить определенный комплекс мер который связан прежде всего с совершенствованием законодательства эффективным привлечением инвесторов а также надлежащим регулированием фондового рынка 3 Рекомендации по повышению эффективности операций электроэнергетических ... Принятие закона об инсайдерской информации и самое главное его эффективное применение со стороны органов внутренних дел повысят кредитный рейтинг России и усилят доверие к национальному фондовому рынку Также требуется большая нормативная доработка