Каталог: финансовые риски организации способы их минимизации
Бизнес-учет инвестиционных процессов при объединении бизнесаБолее того бизнес-учет связанный с приобретением объекта инвестиций должен включать в себя элементы учета хеджирования суть которого заключается в системном отражении биржевых процедур минимизациирисков изменения стоимости активов и обязательств обменной сделки при преобразовании договорных обязательств в факты ... Заметим что хеджирование как способ снижения риска изменения справедливой стоимости договорных обязательств опциона является необходимым элементом бизнес-процессов по объединению ... В-третьих что касается самих опционов то в МСФО-2013 прописано следующее Одной из определяющих характеристик производного ... Следовательно он должен быть идентифицирован с чистыми активами организации-цели у которой эти акции куплены Для начала выделим некоторые биржевые правила формирования стоимости фондовых
Планирование прибылиОценку финансовыхрисков и разработку мер по ихминимизации Координацию процесса планирования прибыли с другими подразделениями Финансовые ... Коммерческие подразделения тесно сотрудничают с производственными и финансовыми службами для согласования планов производства сбыта и финансовых показателей Таким образом планирование прибыли на ... Таким образом планирование прибыли на предприятии представляет собой комплексный процесс требующий участия различных подразделений и служб Их тесное взаимодействие и согласованность действий обеспечивают всестороннее рассмотрение факторов влияющих на формирование прибыли и Их анализ необходим для обеспечения платежеспособности и наращивания прибыли в будущем Таким образом планирование прибыли - комплексный процесс требующий глубокого ... ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности доступной через ИНН Скачать ФинЭкАнализ ФинЭкАнализ Онлайл Узнать подробнее Страница
Методика оперативного управления краткосрочными финансовыми вложениямиВо всем мире перед любой коммерческой организацией возникает проблема управления оперативными текущими активами в краткосрочном периоде Это связано с тем что ... Оперативное управление краткосрочными финансовыми вложениями Необходимость в оперативном управлении финансовыми ресурсами корпорации возникает при осуществлении одной или нескольких ... Rf представляет ставку свободную от риска обычно это государственные облигации или другие виды правительственных долговых инструментов на развивающихся рынках Re ... В российских условиях обычно используется заменяемая стоимость в размере 10-20% в связи с необходимостью значительной модернизации из-за низкой технологической оснащенности и низкого платежеспособного спроса Учитывая специфику российского рынка можно предложить метод расчетной капитализации позволяющий существенно приблизить начальную ... Форма анкеты имеет универсальный вид и несложна в заполнении Используя методы оптимальной обработки экспертной информации и решения многокритериальных задач оптимизации можно определить и оценить основные виды рисков и очередность необходимых мероприятий по ихминимизации а также выработать предложения по изменению структуры инвестиционного портфеля Отсутствие материала для определения весов
Средневзвешенная стоимость капиталаУлучшение процессов производства снижение издержек и увеличение прибыли могут способствовать снижению средневзвешенной стоимости капитала так как инвесторы будут рассматривать компанию как более надежного заемщика ... WACC играет важную роль в финансовом менеджменте особенно при рассмотрении решений по финансированию и инвестициям Обоснование решений по правильному выбору ... Это помогает компаниям принимать решения о том какую долю собственного и заемного капитала использовать для финансирования своих проектов Оценка эффективности инвестиций WACC используется в качестве показателя дисконта при эффективности эффективности капитальных ... WACC также связана с рыночной стоимостью компании Минимизация WACC может увеличить размер рыночной стоимости компании поскольку более обоснованная стоимость капитала делает компанию ... Это связано с тем что инвесторы ожидают получить более высокий доход от компаний с более высокой стоимостью капитала чтобы компенсировать больший риск. Однако это не единственный фактор влияющий на цену компании так как цена также зависит ... ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности доступной через ИНН Скачать ФинЭкАнализ ФинЭкАнализ Онлайл Узнать подробнее Страница
Эффективное управление товарно-материальными ценностями на основе частичного аутсорсинга производственного процессаВ целях минимизациирисков компания может отдать заказ на пошив упаковки в специализированную компанию что позволит получить ... ТМЦ что в свою очередь ведет к снижению объемов хранения снижению рисков порчи и хищений сокращению переменных общепроизводственных затрат Ликвидация затрат на перевозки дополнительных ТМЦ на ... Местоположение организации поставщика относительно местоположения фабрики заказчика Каждая компания определяет для себя весомость указанных параметров Например ... Например для компании у которой могут колебаться объемы закупок будут важны в первую очередь сроки экстренных заказов при резко возникающих потребностях а вот для компании у которой имеются финансовые проблемы будет актуальна система оплат ... На примере рассматриваемой текстильной компании изменение способа производства упаковки для продукции позволит достичь экономии до 12 млн руб в год табл
ЛевериджДля минимизации эффекта финансового левериджа и связанных с ним рисков компании следует Снижать долю заемного капитала ... Банком России в отношении кредитных организаций через установление обязательных нормативов достаточности капитала Н1.0 Н1.1 Н1.2 Для других компаний подобных жестких ... Это ведет к снижению финансовой устойчивости и увеличению риска неплатежеспособности Согласно Федеральному закону О несостоятельности банкротстве от 26.10.2002 N 127-ФЗ если компания не может
Проблемы оценки финансового положения виртуального предприятияОдним из важных факторов оказывающих влияние на эффективность деятельности виртуального предприятия является правильное определение потребности в оборотных средствах поскольку оптимальная обеспеченность оборотными средствами ведет к минимизации затрат улучшению финансовых результатов ритмичности и слаженности его работы 7 В условиях ограниченности такого ... Метод определения величины чистого оборотного капитала на основе обоснования стратегии финансирования текущих активов предполагает расчет размеров финансирования оборотных средств различными способами Результаты определения величины чистого оборотного капитала ПАО ВымпелКом ПАО Мобильные ТелеСистемы ПАО МегаФон за ... ТелеСистемы ПАО МегаФон за 2010-2015 гг подтверждают обоснованность применения в отрасли инфокоммуникаций компромиссной стратегии финансирования текущих активов которая в условиях прямой зависимости объема реализации от спроса на инфокоммуникационные услуги и весьма заметном уровне кредиторской задолженности находится на промежуточном уровне между высоким риском невозможности одновременной оплаты всех кредитных обязательств и прибыльностью Следовательно применение данного метода для перспективной ... Для реализации компромиссной стратегии финансирования оборотных активов важное значение имеет оценка величины собственных оборотных средств достаточных для эффективного осуществления финансово-хозяйственной деятельности организаций инфокоммуникаций в целом и виртуальных предприятий в частности Величина собственных оборотных средств
Оценка финансовых рисков на примере ПАО Аэрофлот Именно управление финансовымирисками помогает улучшить финансовое состояние организации и свести к минимуму воздействие данных рисков на деятельность организации Целью работы является оценка систематических и несистематических финансовыхрисков ПАО Аэрофлот а также определение
Политика управления оборотным капиталом в холдингеПоказывает способностьорганизации получать прибыль до выплаты процентов по кредитам и до налогообложения Коэффициент рентабельности активов ... Можно заметить табл 5 что при заданных сценарных условиях коэффициенты рентабельности показывают если экономика находится в состоянии подъема то наиболее эффективна агрессивная политика если экономика стабильна то самые высокие финансовые коэффициенты при агрессивной политике если в экономике наблюдается спад то все варианты приносят убытки ... Таким образом поддержание низкого уровня оборотных средств приводит к увеличению прибыли на них Однако если при этом возникает дефицит товарно-материальных запасов это вызывает уменьшение объема реализации и ... Следовательно недостатком агрессивной финансовой политики является более высокий уровень риска но тем не менее цена краткосрочного кредита в большинстве случаев ниже чем долгосрочного И ... Основной целью других альтернатив является минимизацияриска того что фирма окажется не в состоянии рассчитаться по своим обязательствам В силу
Безрисковые финансовые операцииКомбинируя активы с разными уровнями риска и доходности инвесторы могут создать портфель который максимизирует доходность при минимизациириска Использование коэффициентов альфа и бета а также оптимальная ликвидность и безрисковый портфель активов ... Безрисковые операции могут помочь в этом процессе позволяя центральному банку управлять краткосрочными процентными ставками и обеспечивая необходимую ликвидность для финансовой системы Кроме того безрисковые операции могут помочь в нормализации денежного обращения после периодов экономической ... Кроме того безрисковые операции могут способствовать развитию денежных рынков особенно в странах с пограничной и развивающейся экономикой Рынок репо является ... ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности доступной через ИНН Скачать ФинЭкАнализ ФинЭкАнализ Онлайл Узнать подробнее Страница
Риск снижения ликвидности активовРиск снижения ликвидности активов представляет собой один из видов группы финансовых бизнес-рисков сущность которого заключается в отражении вероятности непредвиденных экономических потерь вследствие полной или частичной ... Каждый из вышеуказанных факторов бизнес-риска способен существенно повлиять на ликвидность активов вплоть до их полного обесценения а значит может быть ... Индикаторы и минимизациириска снижения ликвидности активов Индикаторы способствующие выявлению риска Методы минимизации Прямое влияние показатели ликвидности ... Матвеев В.В Концептуальный подход к выбору метода управления бизнес-рисками в сельскохозяйственных организациях Вестник АПК Ставрополья 2015 № 4 20 С 305-309 2 Ловчикова Е.И Грудкина Т.И
Риск снижения ликвидности активовРиск снижения ликвидности активов представляет собой один из видов группы финансовых бизнес-рисков сущность которого заключается в отражении вероятности непредвиденных экономических потерь вследствие полной или частичной ... Каждый из вышеуказанных факторов бизнес-риска способен существенно повлиять на ликвидность активов вплоть до их полного обесценения а значит может быть ... Индикаторы и минимизациириска снижения ликвидности активов Индикаторы способствующие выявлению риска Методы минимизации Прямое влияние показатели ликвидности ... Матвеев В.В Концептуальный подход к выбору метода управления бизнес-рисками в сельскохозяйственных организациях Вестник АПК Ставрополья 2015 № 4 20 С 305-309 2 Ловчикова Е.И Грудкина Т.И
Портфель реальных инвестиций формирование и управлениеОсновными целями инвестора при формировании портфеля инвестиций выступают достижение определенного уровня доходности прирост капитала минимизация инвестиционных рисков ликвидность инвестированных средств на приемлемом для инвестора уровне и так далее Однако ... То есть должны соответствовать объему и структуре источников финансирования инвестиционной деятельности имеющихся в распоряжении предприятия Принцип оптимизации соотношения доходности и риска Реализация данного принципа обеспечивается путем ... Цель такой оптимизации состоит в том чтобы не допустить финансовых потерь и ущерба ставя предприятие в зависимость от формирования портфеля и рискуя 17-23 Принцип ... Р.Р К актуальным вопросам инвестиционной привлекательности коммерческой организации в современных условиях ведения бизнеса Вестник НГИЭИ 2015 № 1 44 С 79-83 11
Концепция управления капитализацией генезис и методологические основыVBM и переносу акцента в управлении на минимизацию издержек Так в течение 1990-х гг ключевой целью корпоративного управления становится увеличение капитализации фирмы ... В соответствии с общепринятой логикой управления предприятием существует определенный спектр основных рычагов способствующих формированию стоимости компании К таковым можно отнести следующие обмен информацией с инвесторами внутрифирменные улучшения ... При этом определение самой стоимости зависит от дисконтированных будущих свободных потоков финансовых средств Отличительной чертой стоимостно ориентированного подхода в сравнении с традиционной системой ... Ключом к приведению денежных потоков различных периодов времени в состав единой базы является механизм дисконтирования по ставке которая соответствует стоимости денежных средств во временном аспекте а также учитывает риски получения данных средств В то же время необходимо особо подчеркнуть ориентированность VBM на заинтересованность ... Колером Дж Мюреном к организации управленческой деятельности в соответствии со стоимостным подходом 16 с 58 подкреплять свои идейные установки четкими количественными нормативами создания стоимости строго придерживаться такого подхода к управлению своим бизнес-портфелем который максимизирует стоимость не пренебрегая в случае необходимости и радикальной реструктуризацией удостовериться в том что организационная структура и культура подчинены цели создания стоимости досконально изучить ключевые факторы стоимости присущие каждому
Методы оценки стоимости нематериальных активовПри этом стоимость объекта оценки зависит от следующих факторов затраты на создание приобретение введение в действие объектов интеллектуальной собственности и на организацию использования объектов оценки затраты на регистрацию патентование объектов интеллектуальной собственности затраты на страхование рисков связанных с объектами интеллектуальной собственности срок действия охранного документа лицензионного договора на момент оценки ... Потоки генерируемые нематериальными активами необходимо дисконтировать и приводить их в текущую стоимость по ставке дисконтирования равной WACC Большое значение в процессе оценки НМА ... НМА уделяется способам начисления амортизации нематериальных активов Для компании амортизационные отчисления по нематериальным активам как и в ... В связи с этим необходимо понимать место и роль амортизационных отчислений по нематериальным активам в финансовых потоках предприятия в соответствии с российской и международной практикой финансового учета и отчетности 7 ... ПБУ 14 2007 сроком полезного использования НМА считается период в течение которого организация предполагает использовать нематериальный актив в целях получения экономической выгоды НМА по которым невозможно определить ... В связи с данными неблагоприятными условиями и для минимизации ошибок при оценке нематериальных активов необходимо проводить тщательный и глубокий анализ деятельности организации рассматриваемого
Управленческий учет денежных потоковКстати по этой причине имеющиеся в компаниях системы управленческого учета денежных потоков в большинстве случаев крайне несовершенны и не предлагают даже малой доли тех возможностей которые могли бы быть реализованы при их грамотной организации Именно о том как правильно выстроить систему сбора управленческой информации о движении денежных средств ... Таким образом чистые активы компании сократились на 30 000 руб а это значит что она понесла убытки хотя денег на счете вроде бы стало больше других активов тоже Почему важно понимать какую сумму прибыли зарабатывает компания в единицу времени 1 ... Вообще прибыльность компании влияет не только на ее способность тратить деньги на красивую жизнь но и вообще на ее перспективы на рынке способность к инвестированию привлечению квалифицированного персонала открытию новых филиалов и т.п Также не зная прибыльности ... Также не зная прибыльности нельзя разработать обоснованную финансовую политику а именно политику работы с дебиторской задолженностью условия по отсрочкам платежа клиентов ценовую ... Когда поставщик дает компании товар без оплаты он сильно рискует т.к компания может обанкротиться исчезнуть либо просто начать задерживать выплаты поставщику Чтобы оценить рискованность ... В этом случае бухгалтерская информация подвергается сильным искажениям занижается выручка искажается структура затрат например затраты на оплату труда персонала отражаются в сильно заниженном объеме для минимизации зарплатных налогов и т.д Понять что-то из такой отчетности о прибыльности компании решительно невозможно
Совершенствование системы налогового планирования на примере ОАО Угольный разрез Согласование и утверждение способов налоговой оптимизации разработки схем минимизации налоговых отчислений других вопросов налогового планирования Зам генерального директора ... Планово-экономический отдел финансовый отдел Зам генерального директора по экономике и финансам Отчет о выполнении бюджета Анализ исполнения ... Р И И Составление прогнозов налоговых обязательств организации в т ч при наступлении форс-мажорных обстоятельств Р К У С И С П ... Р И П Оценка риска различных программ действий Р И И И И Включение налогов в бюджет и планирование
Материнская компанияЕсли одна из дочерних компаний находится в стране с более низкими налоговыми ставками материнская компания может организовать финансовые потоки так чтобы значительная часть прибыли перетекала именно в эту компанию что способствует снижению общей налоговой нагрузки группы Снижение рисков для отдельных бизнесов Диверсификация в группе компаний ... Например если материнская компания владеет несколькими дочерними компаниями в разных отраслях ей может быть сложно быстро адаптироваться к изменениям в каждой отрасли из-за необходимости координации разнообразных бизнес-процессов Риск банкротства дочерних компаний Если одна или несколько дочерних компаний сталкиваются с финансовыми трудностями или ... Кроме того управление рисками и ихминимизация являются важной задачей для материнской компании с целью обеспечения стабильности и успешности всей группы ... ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности доступной через ИНН Скачать ФинЭкАнализ ФинЭкАнализ Онлайл Узнать подробнее Страница
Ценные бумаги высокотехнологичных компаний как инструмент долгосрочных инвестицийПравил отнесения акций российских организаций обращающихся на организованном рынке ценных бумаг к акциям высокотехнологичного инновационного сектора экономики Данные привилегии ... Данные привилегии для инновационных компаний направленные на достижение такой глобальной социально-экономической цели как развитие национальной экономики и снижение зависимости от нефтегазовых доходов снижают часть производственных издержек данных компаний и соответственно должны сделать их более привлекательными для инвестирования Различия подходов инвестирования в долевые и долговые ценные бумаги Учитывая ... Постановление рассматривает три типа ценных бумаг - акции облигации и инвестиционные паи Бесспорным требованием любого инвестора является устойчивое финансовое положение компании однако при покупке облигаций инвестор может идти на сознательный риск покупая ценные ... Инвестирование в ценные бумаги высокотехнологичных компаний сопряжено с рядом специфичных рисковриск краха - компания окажется неприбыльной и в перспективе неспособной продолжать свою дальнейшую деятельность риск несовпадения сроков окупаемости с прогнозируемыми поскольку оценка деятельности инновационных ... Первый и второй риски при исследовании возможных путей ихминимизации оказываются тесно взаимосвязанными поскольку оба вызваны сложностью анализа и прогнозировании деятельности инновационных предприятий Так