Отчет о движении денежных средств

Отчет о движении денежных средств - это одна из составляющих бухгалтерской отчетности. В бухгалтерской отчетности должны быть раскрыты данные о движении денежных средств в отчетном периоде, характеризующие наличие, поступление и расходование денежных средств в организации.

Отчет о движении денежных средств должен характеризовать изменения в финансовом положении организации в разрезе текущей, инвестиционной и финансовой деятельности.

Отчет о движении денежных средств является источником данных для проведения финансового анализа в программе ФинЭкАнализ.

Отчет движения денежных средств форма №4

Наименование показателя Код
Денежные потоки от текущих операций 4110
Поступления - всего
в том числе: 4111
от продажи продукции, товаров, работ и услуг
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей 4112
от перепродажи финансовых вложений 4113
прочие поступления 4119
Платежи - всего 4120
в том числе: 4121
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги
в связи с оплатой труда работников 4122
процентов по долговым обязательствам 4123
налога на прибыль организаций 4124
прочие платежи 4129
Сальдо денежных потоков от текущих операций 4100
Денежные потоки от инвестиционных операций 4210
Поступления - всего
в том числе: 4211
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)
от продажи акций других организаций (долей участия) 4212
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) 4213
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях 4214
прочие поступления 4219
Платежи - всего 4220
в том числе: 4221
в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия) 4222
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам 4223
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива 4224
прочие платежи 4229
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций 4200
Денежные потоки от финансовых операций 4310
Поступления - всего
в том числе: 4311
получение кредитов и займов
денежных вкладов собственников (участников) 4312
от выпуска акций, увеличения долей участия 4313
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. 4314
прочие поступления 4319
Платежи - всего 4320
в том числе: 4321
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) 4322
в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов 4323
прочие платежи 4329
Сальдо денежных потоков от финансовых операций 4300
Сальдо денежных потоков за отчетный период 4400
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода 4450
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода 4500
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю 4490
Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН

Еще найдено про отчет о движении денежных средств

Замена: отчет о движении денежных средств → отчет движении денежных средств

  1. Проблемные аспекты косвенного метода анализа движения денежных средствОсновные результаты исследования Отчет о движении денежных средств объясняет поступление и выбытие реальных финансовых средств дает представление об
  2. Проверка качества составления отчета о движении денежных средств в российских компанияхВажнейшей формой бухгалтерской финансовой отчетности подлежащей аудиторской проверке на предмет качества ее составления является отчет о движении денежных средств ОДДС который позволяет получить информацию об их поступлении и выплате
  3. Форма отчет о движении денежных средств особенности составления и оценка платежеспособности коммерческой организации на ее основеОтражение в отчете движения денежных средств в валюте Величина денежных потоков в иностранной валюте пересчитывается в рубли
  4. Методика анализа консолидированного отчета о движении денежных средствОсновные вопросы на которые должен дать ответы анализ отчета о движении денежных средств каковы источники поступления и направления использования денежных средств каков источник средств инвестированных в реальные и финансовые активы как использовались денежные средства привлеченные от финансовой деятельности каковы возможности корпорации в обслуживании заемного капитала за счет свободного денежного потока за счет каких источников погашаются обязательства и выплачиваются дивиденды чем определяется отличие прибыли от изменения денежных средств каково денежное содержание выручки расходов прибыли каков свободный денежный поток корпорации т.е основной фактор определяющий фундаментальную стоимость корпорации Отчет о движении денежных средств может быть представлен с использованием двух методов Первый метод -
  5. Методика анализа консолидирования денежного отчета о движении денежных средствОсновные вопросы на которые должен дать ответы анализ отчета о движении денежных средств каковы источники поступления и направления использования денежных средств каков источник средств инвестированных в реальные и финансовые активы как использовались денежные средства привлеченные от финансовой деятельности каковы возможности корпорации в обслуживании заемного капитала за счет свободного денежного потока за счет каких источников погашаются обязательства и выплачиваются дивиденды чем определяется отличие прибыли от изменения денежных средств каково денежное содержание выручки расходов прибыли каков свободный денежный поток корпорации т.е основной фактор определяющий фундаментальную стоимость корпорации Отчет о движении денежных средств может быть представлен с использованием двух методов Первый метод -
  6. Денежные расчеты отчет о движении денежных средств форма № 4 с учетом ПБУ 23 2011Новые формы отчетности должны применяться начиная с годовой бухгалтерской отчетности за 2011 г Отчет о движении денежных средств является формой финансовой отчетности которая заполняется по итогам года Он
  7. Отчет о движении денежных средств составление и раскрытие информации по требованиям МСФОМСФО является Отчет о движении денежных средств ОДДС Он позволяет пользователю финансовой отчетности оценить способность компании генерировать
  8. Отчет о движении денежных средств составление и раскрытие информации по требованиям МСФОМСФО является Отчет о движении денежных средств ОДДС Он позволяет пользователю финансовой отчетности оценить способность компании генерировать
  9. Как составить идеальный отчет о движении денежных средств для топ-менеджмента компанииКлассический отчет о движении денежных средств как бы странно это ни звучало для финансового директора не
  10. Анализ денежных потоков коммерческой организации по данным отчета о движении денежных средствАнализ денежных потоков коммерческой организации предприятия позволяя исследовать финансовую динамику является одной из важнейших составляющих анализа ее финансового состояния и основан в значительной степени на данных формы № 4 бухгалтерской финансовой отчетности Отчет о движении денежных средств Анализ денежных потоков поданным отчета о движении денежных средств ведется
  11. Совершенствование учетно-аналитического обеспечения управления денежными потокамиПБУ 23 2011 Отчет о движении денежных средств деятельность предприятия подразделяется на текущую инвестиционную и финансовую Им соответствуют
  12. Пути воспроизводства и повышения эффективности использования основных фондов предприятияПБУ 23 2011 Отчет о движении денежных средств деятельность предприятия подразделяется на текущую инвестиционную и финансовую Им соответствуют
  13. Мониторинг и анализ состояния и движения денежных средств предприятия на основе бухгалтерской отчетностиСтатья посвящена изучению состояния движения и эффективного использования денежных средств на основе формы бухгалтерской отчетности Отчет о движении денежных средств В статье дана характеристика статей отчетности их взаимосвязь с другими
  14. Совершенствование модели финансовой отчетности по МСФОАктуарная финансовая отчетность состоит из четырех форм актуарный оценочный бухгалтерский баланс актуарный отчет о совокупной прибыли актуарный отчет о движении денежных средств принимающий форму актуарного баланса движения денежных средств актуарный отчет об
  15. Финансовый анализ как инструмент финансового менеджментаВ процессе анализа финансовой отчетности используются следующие формы отчетности бухгалтерский баланс отчет о финансовых результатах отчет об изменениях капитала отчет о движении денежных средств 4 При анализе финансовой отчетности компаний обычно используются несколько методов
  16. Финансовый анализ финансовые показатели - Статьи по финансовому анализуДенежные расчеты отчет о движении денежных средств форма № 4 с учетом ПБУ 23 2011 Денежные агрегаты
  17. Разъяснение алгоритма вычисления свободного денежного потока фирмы и свободного денежного потока собственникам на примере публичной финансовой отчетностиНе располагая подробной информацией о денежных потоках всех дочерних компаний и внутригрупповых движениях денежных средств нереально хотя бы приблизительно рассчитать неконтролирующую долю в денежном потоке по операционной
  18. Анализ финансовой отчетности Практический анализ на основе бухгалтерской финансовой отчетностиОтчету о финансовых результатах Отчет о движении денежных средств Этап 1 Анализ ликвидности и платежеспособности условного предприятия Таблица 8.1 ... Активы абсолютной ликвидности Денежные средства ОС Краткосрочные финансовые вложения А1 1306 1.38 1822 1.69 516 6.31 1306 1.38
  19. Управленческий учет денежных потоковLoss Statement отчет о движении денежных средств ОДДС Cash Flow Statement В балансовый отчет попадают операции всех
  20. Конкретизация прямого метода анализа движения денежных средствИсточником информации для анализа оборота денежных средств является форма финансовой отчетности Отчет о движении денежных средств формирование которой регламентируется ПБУ 23 2011 Отчет о движении денежных
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ