Умеренный инвестиционный портфельУмеренный инвестиционный портфель - это совокупность различных ценныхбумаг и финансовых инструментов которая спроектирована для реализации умеренной инвестиционной стратегии предприятия или инвестора
Определение требований к доходности капитала инновационно-инвестиционного проектаRm - ожидаемая доходность рыночного портфеля в рассматриваемом периоде реализации проекта βi - коэффициент бета обыкновенных акций предприятия в данном периоде Ожидаемая доходность рыночного портфеля определяется методом экспертных оценок При этом осуществляется ... Коэффициент бета характеризует рискованность ценнойбумаги Он отражает чувствительность ее доходности к изменениям доходности фондового индекса Чем выше значение
Методы оценки инвестиционных рисков на рынке ценных бумагСледовательно встает вопрос об наиболее эффективном восприятии портфеляценныхбумаг Для решения данного вопроса в 30-х годах XX века Фредериком Маколеем Frederick ... Исходя из утверждения о том что любое предприятие ориентировано на обеспечение соответствующего уровня доходов именно внутренние финансовые факторы несут наиболее существенное влияние
Методы минимизации кредитных рисков на основе оценки кредитоспособности заемщиковЦБ РФ и налоговых ставок изменение доходности корпоративных векселей государственных ценныхбумаг и др изменение уровня жизни и доходов населения изменение процентных ставок на рынках ... Кредитная привлекательность позиция предприятия-заемщика на региональном рынке в свете перспектив реализации продукта технологическое развитие и обеспеченность основными средствами ... Этап 4 Для регулирования кредитного портфеля а также достижения максимальной рентабельности капиталовложений нужно увязать между собой два важнейших показателя банковских
Структура активов и пассивов банковского сектора региона и пути ее оптимизацииОсновную долю активов занимают кредиты и ссуды 69% ценныебумаги 14% Счета в Банке России составляют 4% Доли остальных статей актива незначительны Существенных ... Вместе с тем абсолютное преобладание кредитов в портфеле активов банковского сектора РФ создает ряд проблем для самих кредитных организаций это зависимость от ... Четверть всех привлеченных средств составляют срочные депозиты организаций остальную часть - текущие счета предприятий Таким образом за анализируемый период средства клиентов в абсолютном выражении увеличились почти в 1.5
Разработка методики оценки доходности и стоимости активовЦелесообразность использования предлагаемой методики представляется обоснованной поскольку в целом было построено 14 прогнозов связанных с куплей - продажей ценныхбумаг из которых достоверными оказались 11 прогнозов что составляет 78.57% поэтому рассматриваемая методика может с высокой степенью надёжности использоваться при построении соответствующих краткосрочных прогнозов а на основании произведённого анализа дисконтирования текущей стоимости актива относительно рыночного риска и соответствующей прикладной программы появляется возможность оценки эффективности сформированного портфеля и уровня профессионализма менеджера по работе с ценнымибумагами Литература 1 Болдырева Е Дорджиева ... К.А Разработка методических подходов к проведению стратегического анализа предприятия Экономика и предпринимательство 2017 № 2-1 79-1 С 580-588 8 Шаринова Г.А Кредитные и
Финансовые инструменты в бухгалтерском учете и отчетности коммерческих и некоммерческих организацийТогда как согласно действующему законодательству свыше 2 3 инвестиционного портфеля НПФ обязаны формировать из отечественных ценныхбумаг и производных инструментов эмитированных компаниями с высоким ... Дружиловская Т.Ю Финансовое положение предприятия различные концепции Финансовая газета 2000 № 45 С 5-7 3 Дружиловская Т.Ю Ромашова С.М
Инвестиционная деятельность предприятияПортфельные инвестиции связаны с приобретением ценныхбумаг акций облигаций с целью получения дохода По данным Банка России в 2022 году
Оценка валютной позиции при определении финансовой устойчивости организацииСША 100 000 долл то за каждую единицу снижения курса предприятие понесет потери в сумме 100 000 руб и наоборот Если активы и обязательства организации ... Банком России для кредитных организаций установлены следующие размеры лимиты открытой валютной позиции сумма всех длинных коротких открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20 % от собственных средств капитала кредитной организации а любая длинная короткая открытая валютная позиция в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10 % от ... Общий риск портфеля корзины всех валютных позиций получится гораздо меньше суммы рисков по отдельным позициям При таком ... Фьючерсные форвардные и опционные валютные контракты - это ценныебумаги обращающиеся на фондовых рынках Форвардные контракты Forward Contract нашли широкое применение в силу их
Кредитные деривативы и их использование в секьюритизацииCDO Секьюритизация - это особая техника финансирования посредством трансформации части финансовых активов предприятия в высоколиквидные инструменты рынка капитала обращаемые на вторичном рынке 7 Секьюритизация предполагает выпуск ценных ... Итак на основании свойства продуктов синтетической секьюритизации синтетических обеспеченных ценныхбумаг перераспределять кредитные риски а также того что именно кредитный дериватив лежит в основе синтетической секьюритизации по мнению автора такие ценныебумаги можно отнести к кредитным деривативам Одним из часто встречающихся подходов к классифицированию кредитных ... Одним из часто встречающихся подходов к классифицированию кредитных деривативов является их деление по количеству базовых активов и их структуре на простые single-name и сложные портфельные multi-name Такая классификация активно используется в качестве основной Банком международных расчетов Однако по мнению
Фундаментальный анализ эмитента ценных бумагПредлагаются основные направления и пути развития отдельных новых количественных и качественных показателей фундаментального анализа и их применения в российских реалиях такие как темпы роста инвестиционных операций и их прогноз темпы роста падения доли рынка ценныхбумаг кредитной организации на конкретных биржах показатели диверсификации портфеляценныхбумаг по видам и типам доли рынка по новым инвестиционным ценнымбумагам и их изменения доли рынка на новых для кредитной организации биржах и их изменения доли брокерского обслуживания рынка у кредитной организации и их изменения увеличение уменьшение прибыли от инвестиционных операций банка увеличение уменьшение убытков по портфелюценныхбумаг сокращение увеличение расходов от приобретения инвестиционных ценныхбумаг уудельный вес использования собственных ... В.В Бунова Е.В О моделировании экономической устойчивости предприятия методом собственных состояний Экономика Бизнес Банки 2016 № 4 17 С 100-121 10 Morteza
Оценка риска остаточной стоимости секьюритизированного пула активов оперативного лизингаРоссии и его высокие темпы прироста обусловлены необходимостью технического перевооружения многих российских предприятий а также существованием ряда льгот по налогообложению предусмотренных в России для финансового лизинга В ... Предметом настоящего исследования является оценка риска остаточной стоимости ценныхбумаг обеспеченных активами оперативного лизинга а также определение соответствующих требований к капиталу Исследований по ... Проблема оценки риска остаточной стоимости лизингового портфеля также не исследована в достаточной степени однако все существующие исследования указывают на невысокие потери
Экономические циклы и риски управления суверенным долгомПо словам С Эдвардса 7 циклическая долговая политика осуществляемая в качестве реакции на спад и стимуляции инвестиционных притоков в страну включала в себя повышение процентных ставок по государственным облигациям и массовую замену внутренних краткосрочных ценныхбумаг на государственные краткосрочные облигации деноминированные в песо но индексируемые к доллару - tesobonos ... Анализируя рис 2 можно заметить с 2000 г рост среднесрочных облигаций с фиксированным купоном и увеличение их доли в общем портфеле Постепенно растет доля появившихся в 1996 г облигаций с номиналом индексируемым на инфляцию на ... Один из пяти компонентов показателя бизнес-доверия представляющего собой оценку руководящим составом предприятий как состояния экономики в целом так и собственного предприятия Вопрос звучит так Сравнивая ситуацию
Модель оценки доходности облигаций с позиции платежеспособности фирмы-эмитентаВ соответствии с ней при увеличении доходности рыночного портфеля облигаций на 1 % доходность i-й облигации возрастет на величину β Однако по мнению ... Ченом использовали такие факторы как непредсказуемые изменения на промышленных предприятиях непредсказуемые изменения спреда доходностей облигаций с высоким и низким рейтингом непредсказуемые изменения процентных ставок ... R f доходность безрисковой ценнойбумаги R m среднерыночная доходность α i риск неплатежа по займу для i-й облигации
Анализ структуры портфеля ценных бумаг Сбербанка РоссииЕврооблигации в портфеле Сбербанка за период с 2013 по 2015 год выросли до 11.21% Облигации правительств иностранных ... Облигации правительств иностранных государств представлены процентными ценнымибумагами с номиналом в российских рублях и иностранной валюте выпущенными правительствами иностранных государств и ... В тоже время учитывая его место т роль в отечественной кредитной системе видится возможным порекомендовать руководству банка активизировать деятельность в части поддержки инновационной составляющей российской экономики путем вложений в ценныебумагипредприятий - инноваторов 2.3 принимать участие в процедурах отбора инновационных проектов 5.6 По мнению автора
АндеррайтингПосле размещения андеррайтеры поддерживают ликвидность ценныхбумаг на биржевом рынке в течение определенного периода. Это облегчает инвесторам последующую торговлю бумагами ... РФ Таким образом андеррайтинг позволяет страховой компании сформировать сбалансированный страховой портфель с приемлемым уровнем риска и обеспечить финансовую устойчивость своей деятельности Какие задачи решает андеррайтинг ... Для оценки финансового состояния страховщиков используются специальные коэффициенты например Коэффициент соотношения заемных и собственных средств норматив 6.5 для торговых предприятий Коэффициент маневренности собственных оборотных средств норматив 0.2 Коэффициент абсолютной ликвидности норматив 0.2-0.7 Исследования показывают
Оптимизация состава активовКраткосрочные финансовые вложения высоколиквидные ценныебумаги - 1 млн руб Дебиторская задолженность со сроком погашения до 3 месяцев - ... Оптимизировать объем запасов сырья и материалов исходя из производственной программы и условий поставок Проводить регулярную инвентаризацию и переоценку основных средств выявлять неиспользуемые объекты для возможной продажи Соблюдение данных рекомендаций позволит предприятию поддерживать оптимальную структуру активов с позиций достаточной ликвидности и своевременно исполнять свои обязательства перед ... Поэтому при формировании оптимального портфеля активов необходимо учитывать и сбалансировать совокупный риск их потерь.Рассмотрим пример из практики розничной торговли
Методика анализа отдельных видов внеоборотных активов по данным формы № 5 Приложение к бухгалтерскому балансу бухгалтерской финансовой отчетностиПриложение к бухгалтерскому балансу коммерческой организации предприятия могут быть исследованы такие виды ее внеоборотных активов как нематериальные активы основные средства доходные ... По долгосрочным долговым ценнымбумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимо стью отнесена на финансовый результат отчетного периода ... Это связано с тем что отрицательные значения указанных показателей отражают обесценение долгосрочного инвестиционного портфеля коммерческой организации что безусловно является негативным явлением а изменение их в меньшую сторону характеризует ... По окончании анализа нематериальных активов основных средств доходных вложений в материальные ценности и долгосрочных финансовых вложений делается обобщающий вывод по его итогам Литература 1 Анализ в
Анализ источников финансирования деятельности компанииПод облигациями понимается ценнаябумага которая дает право ее держателю на получение от лица которое выпустило облигацию в ... Способы финансирования деятельности предприятия В.А Егоров Э.И Кагирова Вестник современных исследований 2018 № 5.4 20 С 161-164 5 ... А.А Снижение рисков в управлении инвестиционным портфелем паевых инвестиционных фондов Научен вектор на Балканите 2017 № 1 С 52-55 6 Глушец
Текущая часть долгосрочного долгаЦенныебумаги 200 Итого 500 Пассивы Долгосрочный заем 500 Итого 500 Как видно из таблицы предприятие ... Эта техника широко используется в финансовом учете и финансовой отчетности компаний а также при определении ценности активов и обязательств Как проводится оценка рисков и перспектив при управлении текущей частью долгосрочного ... Во-первых следует оценить финансовое состояние предприятия которое включает в себя анализ финансовой отчетности прогнозирование будущих денежных потоков и оценку ликвидности ... Метод кредитного рейтинга заключается в присвоении кредитному портфелю определенного рейтинга на основе финансовой отчетности и других факторов Метод кредитного счета заключается в