Каталог: финансовые результаты деятельности коммерческого банка
Подходы к оценке кредитоспособности заемщика на примере банка ВТБ24 ПАО Тем не менее отечественная и международная банковская практика выделила наиболее универсальные критерии оценки кредитоспособности заемщика характер заемщика финансовые возможности для погашения долга способность заимствовать средства обеспечение кредита капитал условия в которых совершается кредитная сделка контроль - законодательная основа деятельности заемщика соответствие кредита стандартам банка и органов надзора 2 В российской и в особенности ... В российской и в особенности в международной практике имеется достаточный опыт оценки финансового положения заемщика К настоящему времени зарубежные коммерческиебанки опробовали разные системы оценки кредитоспособности отличающиеся ... Состоит из девяти блоков идентификация организации результат кредитного анализа общественная информация банки состав директоров финансовая информация сравнение финансовых показателей и коэффициентов
Показатели обеспечивающие контроль реализации стратегии и текущего финансового состоянияКонтроль этих показателей необходим ведь чистая прибыль - только итоговый результат операционной финансовой и инвестиционной деятельности и управлять ею напрямую крайне сложно Последнее - разделим ... Расходы на банковские комиссии к выручке Постановка на периодической основе задач на снижение банковских тарифов проведение переговоров ... Чтобы убедиться в том что оборачиваемость дебиторки находится в пределах нормы можно еженедельно контролировать работу по сбору долгов проводимую коммерческим отделом Будет нелишним проверять соответствуют ли условия заключаемых договоров кредитной политике компании Способы воздействия
Анализ финансовой отчетности Практический анализ на основе бухгалтерской финансовой отчетностиЧем меньше этот период тем меньше при прочих равных условиях производственно-коммерческий цикл Результаты оценки эффективности использования запасов в исследуемой организации отражены в таблице 8.15 Таблица ... Судя по результативным значениям показателей характеризующих дебиторскую задолженность ее качество крайне низкое За счет сокращения отгрузки продукции ... На предприятии имеет место просроченная дебиторская задолженность которая способствует появлению дефицита в финансовых ресурсах для приобретения производственных запасов выплаты заработной платы и др Кроме того замораживание средств ... Продолжительность нахождения капитала в свободной денежной наличности на счетах в банке дней 0.6 1.9 5.9 9.9 0.8 За отчетный период продолжительность нахождения капитала в денежной ... Уменьшение продолжительности оборота на 14 при том же объеме реализованной продукции показывает что для осуществления хозяйственной деятельности меньше требуется оборотных средств и они быстрее совершают кругооборот а значит эффективнее используются 2
Анализ финансового состояния субъектов малого бизнесаТем не менее коммерческиебанки при необходимости всегда могут объяснить предпринимателю как вести и составлять отчетность В случае ... При анализе создается впечатление что финансовое положение ухудшилось что может быть не совсем верным Отдельный вопрос документальное подтверждение выручки Официальным ... Если предприниматель имеет в банке расчетный счет и активно им пользуется для безналичных расчетов сдает в банк наличную выручку ... Органы статистики проводят досчет некоторых макроэкономических и финансовых показателей с учетом деятельности малого бизнеса но методики по которым проводится корректировка не раскрываются следовательно неясно насколько можно ... Но и объективно установить их в настоящее время сложно так как из-за слабой статистической базы для малого бизнеса ориентиров нет Изменяя границы групп банки могут как угодно манипулировать результатом оценки 3 Значения весовых коэффициентов a 1 а 2 а n устанавливаются на основе
Методические подходы к оценке кредитоспособности сельскохозяйственных организацийКаждый коммерческийбанк разрабатывает собственную методику определения рейтинга платежеспособности потенциального заемщика 2 3 За последнее время ... ОАО Россельхозбанк претерпела значительные изменения Был внесен ряд изменений направленных на максимальную адаптацию к условиям сельскохозяйственного ... Однако в кредитной политике требуется более тонкий и гибкий подход группировка сельскохозяйственных предприятий на категории должна учитывать качественные различия их финансово-экономического состояния и кредитоспособности На этой основе должны быть выработаны соответствующие подходы к выстраиванию кредитной ... Однако применение показателей текущей и быстрой ликвидности не всегда может давать вполне адекватные результаты Речь идет о том что указанные коэффициенты могут характеризовать финансовое положение заемщика как удовлетворительное ... Для финансирования своей деятельности организации приходится привлекать гораздо больше денежных средств Организация испытывает трудности при погашении задолженности но
Форма отчет о движении денежных средств особенности составления и оценка платежеспособности коммерческой организации на ее основеОтчет о движении денежных средств содержится информация обо всех поступлениях выплатах и остатках денежных средств и их эквивалентов в разрезе деятельностикоммерческой организации Анализ данной формы предоставляет пользователям информацию о способности организации создавать денежные средства и ... Денежные потоки организации от операций связанных с привлечением организацией финансирования на долговой или долевой основе приводящих к изменению величины и структуры капитала и заемных средств организации классифицируются как денежные потоки от финансовых операций Деятельность которая приводит к изменениям в размере и составе внесенного капитала и заемных средств организации ... Высоколиквидные финансовые вложения которые могут быть легко обращены в заранее известную сумму денежных средств и которые ... Центральным банком Российской Федерации на дату осуществления или поступления платежа При несущественном изменении официального курса иностранной ... Денежные потоки возникающие в результате операций в иностранной валюте должны отражаться в функциональной валюте организации путем применения к сумме
Анализ обеспечения возвратности кредита российских коммерческих банковВ рамках выполненного исследования предложены некоторые решения проблем в области обеспечения погашения кредита для эффективной работы российских коммерческихбанков На сегодняшний день необходимость обеспечения возвратности кредита обусловлена все чаще возникающими в современном ... Хотя с одной стороны круг потенциальных заемщиков значительно расширился но с другой стороны заемщики все меньше соответствуют требованиям банковрезультатыфинансово-хозяйственнойдеятельности многих компаний ухудшаются из-за падения потребительского спроса В таких условиях банки ... Федерации С этой целью рассмотрим основные показатели деятельностибанковских организаций табл 1 Таблица 1 Основные показатели деятельностибанковских организаций в Российской Федерации
Формирование капитала инвестиционного проекта промышленного предприятияК прочим источникам финансирования инвестиционных проектов промышленных предприятий относятся кредиты банковские бюджетные инвестиционные налоговые коммерческие предоставленные другими физическими и или юридическими лицами эмиссии векселей и или облигаций финансовая аренда ... Кроме того при наличии объективных причин например резкое ухудшение рыночной конъюнктуры их фактическое невыполнение обычно не приводит к остро негативным последствиям для предприятия например утрате доступа к средствам или банкротству Условия предоставления средств из прочих источников обычно являются более жесткими Однако стоимость их привлечения ... При определении потребности в капитале для реализации проекта необходимого сформулировать ответы на следующие вопросы на что конкретно требуются средства например на строительство здания приобретение оборудования энергии материалов оплату труда уплату налогов и т.д какова возможная форма вкладываемых средств денежная в форме основных средств нематериальных активов и т.д например для возведения производственного корпуса подрядным способом потребуется капитал в денежной форме а для оснащения здания можно использовать уже имеющееся оборудование а также купленные за деньги или полученные по договору финансовой аренды лизинга основные средства в какие конкретно периоды реализации проекта и каком объеме потребуются ... Список потенциальных источников капитала проекта определяется для каждого шага проекта в соответствии с организационно-правовой формой и размером предприятия состоянием экономики страны и региона другими территориальными и отраслевыми особенностями эффективностью хозяйственной деятельности предприятия и наличием у него необходимых компетенций например для проведения эмиссии ценных бумаг или ... В результате от существующих участников могут потребоваться дополнительные вложения Также возможны изменения их долей в имуществе
Оценка влияния факторов на формирование цены кредитаЕще одним современным направлением является определение цены кредита подстраиваемой под изменение результатовдеятельности заемщика Performance Pricing В рамках применения такого подхода банк использует следующее правило при ... Таким образом спред по кредиту становится функцией от оценки кредитоспособности заемщика а именно его кредитного рейтинга или финансовых показателей показателей доходности ликвидности финансовой устойчивости деловой активности обслуживания долга и прочих Достоинством данного ... Автор отмечает что вследствие существования коммерческой тайны и ограниченного доступа исследователей к данным о конкретных сделках вопрос о влиянии риска
Определение условно-постоянной части текущих пассивов банкаПо результатам исследования была подтверждена гипотеза о наличии асимметричных эффектов в распределении дисперсии депозитов до востребования ... П.В Микроэкономическое моделирование банковскойдеятельности СПб Питер 2001 224 с 7 Лаврушин О.И Банковское дело О.И Лаврушин И.Д Мамонова ... Масленченков Ю.С Финансовый менеджмент в коммерческомбанке Кн.3 Технология финансового менеджмента клиента М Перспектива 1997 214 с
Развитие моделей оценки размера операционного рискаПолученные результаты обрабатываются с учетом весовых коэффициентов и сопоставляются в разрезе направлений деятельности кредитной организации отдельных видов банковских операций и других сделок Позволяет выявить слабые и сильные ... Услуги FC Avg - Финансовая компонента II Avg - Процентные доходы кроме финансового и операционного лизинга IE Avg - ... BI без корректировки на большие значения финансовыхрезультатов от расчетного комиссионного бизнеса P L- отчет о прибылях и убытках BB - Банковский ... Б.В Управление операционным риском в коммерческомбанке М Изд-во Вершина 2007 - 272 с 3 Basel II International Convergence of
Современные факторы оказывающие воздействие на кредитование и финансовое состояние малых предприятийСлабая государственная политика протекционизма в отношении производственных видов деятельности Политика поддержки предпринимательства вообще а не базовых отраслей ведет к перекосам в структуре развития ... Политика поддержки предпринимательства вообще а не базовых отраслей ведет к перекосам в структуре развития и не обеспечивает максимально возможных результатов Ориентация на локальные рынки сбыта и ограниченное число партнеров делают предприятия неустойчивыми к изменениям ... США ежегодно уходит на взятки контролирующим и другим государственным органам что составляет 20-30 % от объема производимой продукции малого бизнеса Финансовые факторы воздействующие на активность кредитных организаций в отношении кредитования малого бизнеса Высокие операционные издержки ... Высокие операционные издержки банков при кредитовании малого бизнеса из-за незначительной по сравнению с крупными предприятиями потребности в объеме ... Для коммерческихбанков работа с малыми предприятиями которые заинтересованы в получении небольших кредитов неэффективна а рассмотрение
Инструменты долгосрочного и среднесрочного финансирования предприятияПрогнозы самофинансирования предприятия зависят прежде всего от промышленных или коммерческих гипотез о переменных величинах которые определяют его валовую прибыль ВП измеряемую следующим образом ВП ... A Результат хозяйственной деятельности РХД - Финансовые расходы ФР Текущий результат ТР - Налог Н Результат после налогообложения ... Действительно кредиторы банкифинансовые организации соглашаются обычно финансировать проекты предприятия только в том случае если предприятие само
Связь денежного капитала с доходностью выполняемых операций в коммерческом банкеВсе виды банковскойдеятельности имеющие законченный цикл отражающиеся в стоимостном выражении в отчете о прибылях и убытках коммерческогобанка целесообразно считать банковскими продуктами 3 Банковский продукт - результат создания и реализации единой Банковский продукт - результат создания и реализации единой и завершенной технологии обслуживания клиента конкретный способ каким банк оказывает или готов оказать ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту то есть упорядоченный внутренне согласованный и как правило документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных технологических информационных финансовых и юридических действий возможных процедур 1 Банковская услуга - результатбанковской операции то есть ... Шатковская определили банковскую услугу как особую форму экономических отношений между банком и клиентом складывающихся в процессе осуществления банковскойдеятельности не связанных с движением денежных средств по банковским счетам и направленных на получение взаимной
Организация администрирования проблемной задолженности в кредитном портфеле коммерческого банкаФедерация Финансовая аналитика проблемы и решения №10 292 2016 Аннотация Предмет Девальвация национальной валюты обусловила снижение ... Разработка модели администрирования проблемных кредитов в коммерческомбанке в условиях кризиса Методология Проведен анализ просроченной задолженности в банковском секторе страны на ... На основе анализа сильных и слабых сторон деятельности ряда крупных банков по управлению проблемной задолженностью систематизации направлений работы и полученных по ее итогам результатов предложена организационная модель администрирования проблемных кредитов Результаты Предложена модель работы с просроченной задолженностью имеющая ... Предложена модель работы с просроченной задолженностью имеющая комплексный характер охватывающая всю кредитную деятельностьбанка с момента формирования кредитного досье клиента вынесения профессионального суждения о категории качества ссуды
НовостиТакое сравнение необходимо для более полной и объективной оценки деятельности анализируемого предприятия определения его рейтинга среди других субъектов хозяйствования данной отрасли изучения общих и специфических факторов определяющих результаты его хозяйственной деятельности Россия все версии Добавлена возможность исключения из анализируемого периода дат с ... Требования к юридическим лицам индивидуальным предпринимателям осуществляющим коммерческие воздушные перевозки форма и порядок выдачи документа подтверждающего соответствие юридических лиц индивидуальных предпринимателей осуществляющих
Политика управления оборотным капиталом в холдингеРентабельность это результат действия множества факторов Каждый из многочисленных финансовых коэффициентов характеризует деятельность субъекта хозяйствования с определенной ... Следовательно в условиях сложившейся неблагоприятной экономической ситуации и значительных средств целесообразным является использование комбинации заемных источников банковских и коммерческих кредитов оформляемых векселями 4 Компания X выписывает авалированный банком вексель номиналом 1
Информационная безопасность предприятия сущностьК нерешенным вопросам также относится сохранение тайны операций и результатов аудиторских проверок Все это подтверждает объективную необходимость комплексной разработки проблем безопасности информации Необходимость защиты ... Необходимость защиты информации помещений предприятия связана с наличием опасностей способных привести к утрате информации материальных денежных ресурсов срывам в деятельности фирм В последнее время конкуренция между российскими коммерческими структурами особенно в крупных центрах резко ... Большинство наших банков и других финансовых институтов не в состоянии инвестировать большие капиталы в промышленность См также
Проблемные аспекты расчета показателей оборачиваемости капиталаИзменение остатков коммерческой дебиторской задолженности за период Изменение остатков авансов полученных от покупателей и заказчиков Сумма курсовых ... Действительно капитал инвестируется не только в операционные активы обслуживающие основную деятельность но и в другие активы долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения займы совместные предприятия инвестиционную ... В результате будем знать как быстро оборачивается капитал в операционном процессе При определении общей оборачиваемости совокупного ... Если следовать этой логике то и денежные средства также необходимо исключить из состава оборотных средств поскольку находясь на счетах в банке они выведены из оборота предприятия как и краткосрочные финансовые вложения Последние хотя бы приносят
Управление капиталом - Статьи по финансовому анализуАналитические основы управления собственным капиталом коммерческого предприятия Аналитические аспекты управления собственным капиталом организации Альтернативная оценка инвестиционной стоимости в инновационных проектах ... Управление оборотным капиталом хозяйствующего субъекта как важное направление его краткосрочной финансовой политики Управление инвестированным капиталом Учет риска банкротства в управлении стоимостью капитала торгового предприятия Учет ... Проблемы самофинансирования инвестиционной деятельности предприятия Проблемы анализа дебиторской и кредиторской задолженности при принятии решений о капиталовложениях Проблемные аспекты Финансовое оздоровление как процедура банкротства или результат ее проведения Финансовая отчетность для управления предприятием Финансовая диагностика российских предприятий с применением модели