Каталог: анализ показателей финансовой устойчивости коммерческого банка
Инструменты долгосрочного и среднесрочного финансирования предприятияИ если он должен выбирать между акциями двух компаний имеющих примерно одни и те же показатели риска и равноценную прибыль то он предпочтет акции той компании которая выплачивает больше дивидендов Финансовые преимущества и недостатки непосредственно связаны с банковской практикой финансовогоанализа а также с налоговой и бухгалтерской регламентацией 5 6 Во-первых лизинг ... Л.В Финансоваяустойчивость предприятия оценка и пути стабилизации монография Л.В Минько - Тамбов Изд-во ИП Чеснокова А.В ... Ф.Г Солдатова Н.Ф Коммерческая деятельность учебник Ф.Г Панкратов Н.Ф Солдатова - М Дашков и К 2015 - 500
Ковенанты сущность и раскрытие информации в бухгалтерской отчетностиВ процессе финансово-хозяйственной деятельности коммерческие организации выступают в качестве заемщиков займодавцев эмитентов и подвергаются влиянию различных рисков способных существенно ... Исследование проведено путем анализа сравнения систематизации и обобщения информации соответствующих международных стандартов научной литературы и бухгалтерской финансовой отчетности ... Ковенанты применяются в самых различных сферах при заключении кредитных договоров договоров купли-продажи при аренде недвижимости при осуществлении инвестиций при фиксации цены продажи в сделке связанной с выдачей банковской гарантии в финансировании инвестиционного проекта заключении трудовых договоров и др Наибольшее распространение ковенанты получили ... Нефинансовые ковенанты основаны на действии и не связаны с финансовымипоказателями деятельности организации Финансовые ковенанты содержат требования по соблюдению либо максимальных либо минимальных пороговых значений ... Группа подвержена влиянию рисков которые могут привести к снижению ликвидности и финансовойустойчивости Наиболее значимым фактором является низкая платежная дисциплина со стороны покупателей и заказчиков Группы что
Стратегирование источников финансирования аграрного бизнесаПензенской области и можно предположить что уровень рентабельности ведения сельского хозяйства не позволяет компенсировать процентную ставку по которой привлекаются заемные источники поэтому наличие заемных источников ухудшает показатели хозяйственной деятельности предприятий что противоречит основным постулатам экономической теории Проверим модель на адекватность и ... Нарушение условия гомоскедастичности - для малых значений собственных источников разброс ошибки больше Анализ зависимости чистой прибыли от основных и оборотных активов позволяет сделать вывод о слабом влиянии ... Но в случае отсутствия благоприятного развития событий предприятие не в силах отвечать по взятым на себя обязательствам что ведет к его банкротству Сельское хозяйство подвержено влиянию многих стохастических факторов неэкономической природы - погодные условия экологические катаклизмы ... В условиях ограниченности финансовых ресурсов аграрного бизнеса необходимо рационально распределять имеющиеся средства и источники их образования Эффективность использования ... Обобщая проведенное исследование можно заключить что отсутствие качественной инструментальной поддержки исследований по повышению инвестиционной привлекательности аграрного бизнеса в том числе стратегированию эффективной структуры капитала вынуждает органы власти и управления АПК оценивать результаты аграрной политики лишь с позиции достижения финансовойустойчивости товаропроизводителей стимулируя тем самым привлечение в сельское хозяйство только кредитных ресурсов без учета достигнутой ... О.В Оптимизация структуры капитала коммерческих предприятий в России О.В Борисова Т.В Щукина - М РИА ВивидАрт 2014 - 148
Инструменты оценки безопасности экономической деятельности производственных организацийОтрицательное значение чистых активов является сигналом об опасностях которые могут инициировать стагнацию свертывание производственной деятельности и в конечном итоге привести организацию к банкротству Постоянный ежеквартальный мониторинг величины чистых активов и их сопоставление с величиной уставного капитала дадут ... Отрицательное значение чистых активов является сигналом об опасностях которые могут инициировать стагнацию свертывание производственной деятельности и в конечном итоге привести организацию к банкротству Постоянный ежеквартальный мониторинг величины чистых активов и их сопоставление с величиной уставного капитала дадут возможность производственным организациям сместить акценты с упреждающего характера менеджмента на проактивный тем самым обеспечить защиту их экономической деятельности от опасностей финансового характера Традиционными способами увеличения чистых активов в производственных организациях являются такие которые обеспечивают достижение ... О.П Налоговые нормы о нормализации показателя чистых активов Налоговая политика и практика О.П Глебова 2011 - № 11 107 - ... Бочкарева Т.А Анализ экономической устойчивостикоммерческой организации на основе чистых активов Т.А.Бочкарева EO IPSO - 2017 -
Снижение рисков инвестиционной деятельности с помощью лизингаСреди них выделяют следующие исчезновение инвестиционных средств в одном из звеньев длинной цепочки по которой перемещаются деньги нецелевое использование инвестиционных средств выдача зарплаты оплата энергоснабжения уплата налогов приобретение сырья увод денег в дочерние коммерческие структуры отсутствие действенных гарантий возврата инвестиций В силу ряда объективных и субъективных причин государство ... Экономический анализ и расчеты демонстрируют высокую эффективность возвратного лизинга в операциях по реанимации крупных промышленных объектов ... Потенциальные иностранные инвесторы в этом случае предоставляют инвестиционные кредиты иностранным финансовым лизинговым компаниям которые приобретают необходимое российским потребителям оборудование у иностранных производителей и передают его ... Потенциальные иностранные инвесторы в этом случае предоставляют инвестиционные кредиты иностранным финансовым лизинговым компаниям которые приобретают необходимое российским потребителям оборудование у иностранных производителей и передают его в аренду российским лизинговым компаниям под гарантии российского правительства или крупного банка Страхование таких контрактов осуществляется в отечественных страховых компаниях с перестрахованием в зарубежных страховых компаниях ... Наконец обратная сторона простоты метода состоит в существенных ограничениях возможностей моделирования различных вариантов которое сводится к анализу зависимости критериев платежеспособности и показателей ликвидности от изменений только одного показателя нормы дисконта Несмотря на отмеченные недостатки метод корректировки нормы дисконта в силу простоты широко ... В настоящее время не только экономические системы но и промышленные комплексы которые входят в портфель лизинговой компании достигли такой сложности что зачастую расчет их устойчивости невозможен без элементов теории вероятностей Следует учитывать требования государственных контролирующих органов к формированию отчетности
Депозитные и сберегательные сертификаты экономические преимущества и проблемы использованияОднако несмотря на многообразие инструментов в каждой стране есть приверженность хозяйствующих субъектов и населения к определенным секторам финансового рынка Часть экономик ориентирована на рынок ценных бумаг часть на рынок ссудных капиталов Российская ... Для юридических лиц это является следствием снижения показателей прибыльности и рентабельности Для населения главными причинами служат отсутствие роста уровня занятости и реальных ... Итак анализируя сегодняшнюю процентную политику банков на рынке сертификатов можно сказать что именно данные параметры являются ... Тарасов А.С Формирование депозитной базы и ее влияние на устойчивостькоммерческогобанка А.С Тарасов Российское предпринимательство 2011 № 8-2 С 85-90 4 Токаев Н.Х ... Н.Х Пассивы и пассивные операции коммерческихбанков Н.Х Токаев О.В Сизоненко TERRA ECONOMICUS 2009 Т 7 № 2 ч.3 С
Экономическая политика государстваЦБ предоставляет кредиты коммерческимбанкам Повышение ставки делает кредиты дороже сдерживая инфляцию но сокращая инвестиции Снижение ставки стимулирует ... Центральный банк проводит денежно-кредитную политику регулирует банковскую систему Другие министерства сельского хозяйства энергетики транспорта и т.д реализуют отраслевую политику в соответствующих ... Важную роль играют также государственные программы нацеленные на достижение конкретных показателей в различных областях экономики Например государственная программа Экономическое развитие и инновационная экономика направлена на ... Таким образом определение и реализация экономической политики - сложный процесс требующий скоординированных действий различных органов власти на основе анализа текущей ситуации и стратегического планирования Как соотносятся экономическая и социальная политика государства Экономическая и ... Правительство может предоставлять субсидии гранты льготные кредиты и другие формы финансовой помощи для развития приоритетных отраслей и стимулирования инноваций В России действуют программы поддержки малого ... ВВП являются важными индикаторами финансовойустойчивости государства Высокий уровень долга ограничивает возможности правительства по финансированию социальных и инвестиционных программ.По данным
Структура активов и пассивов банковского сектора региона и пути ее оптимизацииРФ создает ряд проблем для самих кредитных организаций это зависимость от конъюнктуры кредитного рынка слабая диверсификация активов зависимость финансовойустойчивостибанка от качества его кредитного портфеля Чтобы понять различается ли структура банковского портфеля и ... Таким образом за анализируемый период средства клиентов в абсолютном выражении увеличились почти в 1.5 раза при этом структура ... Поскольку основную ресурсную базу банковского сектора составляют депозиты граждан как наиболее стабильные источники финансовых ресурсов подходящие для средне- и ... РХ Показатель 01.01.13 01.01.14 01.01.15 01.01.16 01.01.17 млн руб % млн руб % млн руб % ... Е.И Финансовые активы домашних хозяйств как источник формирования инвестиционных ресурсов коммерческихбанков Научный вестник Южного института менеджмента 2017 № 1 17 С 28-32 6 Тертычная
Анализ деловой активностиI Оценка абсолютных показателейфинансовойустойчивости Наименование показателя за 2022 среднее значение по отрасли за 2022 за 2023 изменение базис ... Д9 показывает число оборотов запасов и затрат за анализируемый период либо число оборотов основных составляющих запасов и затрат Себестоимость проданной продукции товаров работ ... При этом аналогичный показатель но по отношению к стоимости сырья и материалов не изменился а по отношению к ... Д19 характеризует расширение или снижение коммерческого кредита предоставляемого организацией а срок оборачиваемости средств в расчетах показывает средний срок погашения дебиторской ... Взаимосвязь операционного производственного и финансового циклов организации Наименование показателя за 2022 за 2023 изменение базис отчет 1 Операционный цикл ... Такими источниками как правило являются собственные средства организации а также краткосрочные кредиты банков Имеет место увеличение операционного цикла что свидетельствует о снижении эффективности организации Длительность финансового цикла
Модели прогнозирования банкротства предприятий строительной отрасли и отрасли сельского хозяйстваЭкономический кризис 2008 года показал насколько уязвимы коммерческие организации не только в России но и во всем мире Количество заявлений в арбитражные ... Данный акт обладал рядом недостатков и не учитывал всей специфики процедуры банкротства его нельзя было уверенно использовать для оценки финансового состояния предприятия Однако после утверждения правительством Показателифинансовойустойчивости Соотношение заемных и собственных средств 0.7 Обеспеченность собственными оборотными средствами 0.1 Маневренность собственных оборотных
Теоретические вопросы исследования инвестиционного риска основные признаки и классификацияУровень этой активности определяется второй группой показателей открытости экономики характеризующей результаты инвестиционной деятельности связанной с перспективой экономического развития В ее состав ... Таким образом значение инвестиционных рисков как для развития предприятия так и национальной экономики конкретной страны или группы стран является ключевым так как определяет не только эффективность данных сфер деятельности но и обеспечивает динамическую устойчивость системы в целом К инвестиционным рискам можно отнести следующие Системный рыночный недиверсифицируемый риск - ... Риск изменения процентной ставки - риски возникающие из-за возможности изменения процентной ставки установленной центральным банком Снижение процентной ставки ведет к снижению стоимости кредитов для бизнеса что в свою очередь ... Е.Ш Совершенствование методологии финансового риск-менеджмента МИР Модернизация Инновации Развитие 2016 Т.7 № 1.С 185 4 Кисова А.Е Анализ
Анализ финансового состояния компании как основа управления бизнесомПоэтому особое внимание уделяется анализу состава и структуры активов эффективности их использования и выявлению причин изменения длительности производственно-коммерческого цикла Также на этом направлении изучается достаточность финансирования и оптимальность структуры его источников Особое ... Поэтому мерой эффективности деятельности организации является рост прибыли с каждого рубля авансированного капитала Анализ рентабельности капитала Эффективность использования производственных и финансовых ресурсов находит отражение в сумме полученной прибыли ... М Финансы и статистика 2008 с 96 предварительной общей оценки финансового состояния компании и изменений ее финансовыхпоказателей за отчетный период анализ платежеспособности и финансовойустойчивости компании анализ кредитоспособности и ликвидности баланса
Нематериальные активы в современной экономикеСоздание эффективной коммуникационной инфраструктуры организации обеспечивающей ее внутренние и внешние коммуникации в том числе с государственными учреждениями общественными и коммерческими организациями средствами массовой информации позволяет современному бизнесу приобретать новые конкурентные преимущества улучшать деловую репутацию ... Всесторонний анализ процесса лоббирования в России и подробное описание действий лоббистов представлены в работе А.П Любимова ... Данные стейкхолдеры активно участвуют в формировании положительных рейтингов компании среди конкурентов способствуют росту ее деловой активности улучшению корпоративной репутации эмоциональной привлекательности компании в глазах общественности повышению показателя социальной ответственности и морально-этического уровня компании Все это в комплексе увеличивает значимость нематериальных активов ... Центральный банк Российской Федерации обязывает все банки работающие на территории России проверять деловую репутацию всех клиентов ... Центробанка затрагивает все сферы финансовых отношений в деловой среде включая и частный сектор т е физических лиц Такая обеспокоенность ... Индии и др О ее эффективности можно судить по степени устойчивости политико-экономической системы этих стран 9 В современных европейских компаниях накоплен собственный опыт формирования прочной
Скоринговые модели оценки кредитного рискаКредитные организации имеют сложную многоуровневую систему рисков всесторонняя и объективная оценка которых играет ключевую роль в обеспечении финансовойустойчивости каждой кредитной организации и стабильного развития банковской системы в целом Скоринг заключается в определении ... Кредит выдается тем клиентам интегральный показатель которых выше этой линии 1 Оценка кредитоспособности с использованием скоринговых систем в большинстве случаев ... Несмотря на видимую простоту решения далеко не все финансовые организации смогли его реализовать 5 Внедрение системы кредитного скоринга позволит банку получить то самое ... Эффективная система кредитного скоринга позволяет банку оперативно корректировать бизнес-модели розничного бизнеса выйти первым на рынок с новым продуктом обеспечить для розничного бизнеса банка гибкость и быстроту быстро и безошибочно принимать стратегические решения эффективно управлять накопленной информацией строить и развивать бизнес опираясь на точные данные и математический анализ 8 3 Внедрение системы кредитного скоринга позволяет банку получить целый ряд преимуществ начиная от ... С.С Управление кредитным риском в коммерческихбанках Социально-экономические явления и процессы Тамбов 2012 № 12 046 С 74-81 2 Коротаева
Секьюритизация долгаТаким образом секуритизация на долговом рынке позволяет банкам и другим финансовым учреждениям получать немедленное финансирование используя свои активы в качестве залога тем самым оптимизируя свою деятельность и улучшая финансовуюустойчивость В России секьюритизация на долговом рынке также широко применяется хотя и регулируется особым образом ... В целом балансовая секьюритизация является эффективным средством управления рисками и оптимизации финансовыхпоказателей для банков и других финансовых организаций Однако как и любая другая финансовая операция она ... Помимо традиционных участников рынка таких как крупные коммерческиебанки в секьюритизации участвуют и новые игроки например компании специализирующиеся на ипотечном кредитовании Несмотря ... ФинЭкАнализ для финансовогоанализа организации по данным бухгалтерской отчетности доступной через ИНН Скачать ФинЭкАнализ ФинЭкАнализ
Формирование денежного оборотаРост денежной массы вовлеченной в экономический оборот коммерческой организации за счет такого рода экстенсивного расширения источников финансирования организации в денежной форме как ... В целом система эффективного управления денежными средствами подразумевает выделение четырех крупных блоков процедур требующих определенного внимания финансового менеджера аналитика расчет финансового цикла анализ движения денежных средств прогнозирование денежных потоков определение оптимального уровня денежных средств 4 ... Следует отметить что в целом денежный оборот протекает в форме безналичного и наличного расчетов и служит средством регулирования макроэкономической и микроэкономической среды При этом длительность денежного оборота а также их объемные показатели для различных секторов экономики могут быть разными Например для торговли длительность одного оборота может ... В процессе потребления от того насколько своевременно будет происходить на каждом участке оплата продукции и услуг зависит финансовое состояние объектов поскольку любая задержка поступления об оплате за рыночные услуги генерирует рост кредиторский задолженности торгового предприятия штрафных санкций за просрочку платежей что приводит к необходимости привлекать банковский кредит для пополнения оборотных средств В объекте торговли определенная часть товарных ресурсов объективно находится ... Р.С Система сбалансированных показателей для оценки устойчивости предприятия Научный журнал НИУ ИТМО Серия Экономика и экологический менеджмент 2014 № 3 18
Валютная политикаЦентральный банк может изменять уровень учетной ставки то есть процентной ставки по которой коммерческиебанки могут получать кредиты от центрального банка Повышение учетной ставки способствует сдерживанию инфляции и ... Однако он также может приводить к нестабильности и риску валютных колебаний поэтому требует аккуратного мониторинга и анализа со стороны экономических специалистов Какой вид валютного курса применяется в РФ в настоящее время ... Центральный банк Российской Федерации ЦБ РФ осуществляет мониторинг и вмешательства на валютном рынке для смягчения резких ... Плавающий валютный курс обусловлен рыночными условиями и может колебаться в зависимости от различных факторов таких как экономический рост торговый баланс инфляция ставки по кредитам и прочие макроэкономические показатели Что такое валютная система Валютная система представляет собой сложную структуру которая регулирует обмен валютой ... Российской Федерации контролировать валютный рынок стабилизировать курс рубля обеспечивать финансовуюустойчивость страны и поддерживать конкурентоспособность экономики Кто определяет валютную политику страны Валютную политику страны
Особенности управления заемным капиталом в предприятиях оборонно-промышленного комплекса Российской ФедерацииАО ИЭМЗ Купол в 2012-2014 годах 4 Показатели Год 2012 2013 2014 Заемный капитал тыс руб 6153931 10129896 19143767 Сумма начисленных процентов ... Так в 2012 г кредиты коммерческихбанков составили 10% от общего объема заемного капитала в 2012 г в 2013 г ... Росстата средневзвешенные ставки по кредитам до 1 года нефинансовым организациям составляла в 2012 г 11.6% годовых в 2015 г -14.68% по кредитам сроком ... АО ИЭМЗ Купол не превысили за анализируемый период с учетом субсидирования 0.42% годовых Очевидно что нормативно-правовое регулирование оказывает существенное воздействие на ... Гарантии от государства снижают кредитные риски банков-кредиторов что приводит к более выгодным условиям заимствования для предприятий ОПК а субсидирование процентных ставок ... Однако это может спровоцировать снижение финансовойустойчивости предприятий в условиях отмены действующего порядка субсидирования или сокращения его объемов В рамках государственной
Развитие методики анализа финансового состояния хозяйствующих субъектов строительства и ремонта судов и оценка их финансово-экономической ситуацииХозяйствующие субъекты имеющие в своем активе значительный удельный вес производственных мощностей полностью ощутили коммерческие риски а также потребность в реконструкции и расширении производства В сложившейся хозяйственной ситуации возросла ... В сложившейся хозяйственной ситуации возросла необходимость аналитической обработки информационных источников содержащих данные для разработки стратегии развития и бизнес-планирования способствующих принятию грамотных управленческих решений и снижению информационного риска при выборе надежных партнеров и анализе результатов своей деятельности В целях достижения лучших результатов функционирования хозяйствующих субъектов строительства и ремонта ... В целях достижения лучших результатов функционирования хозяйствующих субъектов строительства и ремонта судов измеряемых конкретными показателями описания сложившейся ситуации обоснования тех факторов изменение которых позволяет достичь установленного результата и определить условия его оптимизации необходим анализфинансового состояния 4 В основе существующих современны методов анализафинансового состояния лежит использование системы информационных ... В основе существующих современны методов анализафинансового состояния лежит использование системы информационных показателей рассчитанных на основании форм бухгалтерского учета и отчетности характеризующих имущество хозяйствующих субъектов и источников ... Отсутствие сбоев в производственных и операционных процессах ведет к ритмичности производства с одновременным ростом оборачиваемости финансовых ресурсов что способствует укреплению финансовых позиций и устойчивости субъекта судостроения росту его кредито- и платежеспособности обеспечивая рост деловой репутации и стабилизируя финансово-экономическую ... В.И Бариленко что платежеспособность-это способность предприятия своевременно и в полном объеме погашать свои обязательства по платежам перед бюджетом банками поставщиками и другими юридическими и физическими лицами в рамках осуществления нормальной финансово-хозяйственной деятельности 1
Оценка финансовой устойчивости российских банков в условиях макроэкономических шоковВ данной работе с помощью эконометрических методов проанализирована устойчивостьбанковского сектора России к воздействию макроэкономических шоков Авторы оценили степень и характер влияния данных ... Авторы оценивали влияние различных макроэкономических факторов характерных для российской экономики на резервы на возможные потери и на рентабельность активов банков чтобы определить какие именно шоки влияют на банковский сектор и через какое время эффект от их воздействия ощущается российскими банками Для проведения анализа использовались поквартальные данные за 2000-2015 гг в целом по банковскому сектору ... России финансовый рынок слабо развит и нестабилен наблюдается крайне сильная волатильность валютных курсов и высокие процентные ... R 2 показывающая точность аппроксимации равна 0.81 что является хорошим показателем Индекс ММВБ незначим Данный факт объясняется мультиколлинеарностью между уровнем индекса ММВБ и ценой на ... Но в общем на банковский сектор это оказывает негативное воздействие что легко можно заметить рассмотрев ежеквартальные отчеты крупнейших отечественных коммерческихбанков за 2014-2015 гг Регрессия выявляет положительную зависимость между рентабельностью активов банков и изменением