Каталог: коэффициенты финансовой устойчивости коммерческого банка
Использование модели достижимого роста для перспективной оценки финансового состоянияТаблица 4 Плановые показатели ликвидности и финансовойустойчивости АО ТИКО-Пластик Показатели 2018 г Плановый период Изменение Коэффициент абсолютной ликвидности 0.0400 0.0402 0.0003 Коэффициент автономии 03О48 0.3096 0.0043 Коэффициент соотношения заёмных и собственных средств 2.2808 2 2298 -0.0509 Маневренность собственного капитала 0.6070 0.6044 ... По данным таблицы можно сделать вывод что при темпе прироста выручки в плановом периоде 0.112 будут улучшаться практически все показатели ликвидности и финансовойустойчивости Показатель полученный с использованием трендовой модели отличается от расчетного уровня достижимого роста 0.131 ... А.В Оценка эффективности деятельности системно значимого коммерческогобанка как способ мониторинга рисков банковского сектора А.В Аникин А.С Бельмесов Е.Е Бельмесова Вестник
Методологические положения анализа финансового состояния организаций на основе ресурсного подходаМногие банки чтобы добиться более точных оценок комбинируют по своему усмотрению различные показатели и коэффициенты Исследования ... Следует отметить что в подходах к оценке финансовойустойчивости и кредитоспособности коммерческих организаций фактор риска не рассматривается в рамках единого методологического подхода
Оценка финансовой устойчивости российских банков в условиях макроэкономических шоковНо в общем на банковский сектор это оказывает негативное воздействие что легко можно заметить рассмотрев ежеквартальные отчеты крупнейших отечественных коммерческихбанков за 2014-2015 гг Регрессия выявляет положительную зависимость между рентабельностью активов банков и изменением ... Бегство капитала вызывает проблемы поддержания достаточного уровня ликвидности в банковском секторе из-за чего растут расходы на финансирование деятельности банков и снижается рентабельность их активов Коэффициент перед переменной MOEX достаточно мал что свидетельствует о ... России в сфере финансового мониторинга и валютного контроля по противодействию легализации доходов полученных преступным путем с помощью принятия ... Для повышения финансовойустойчивости российского банковского сектора необходимо снизить волатильность курса рубля что возможно лишь после полного переустройства
Оценка финансовой устойчивости организации по данным годовой бухгалтерской отчетностиКСП краткосрочные пассивы т.е краткосрочные займы и кредиты а также прочие краткосрочные обязательства Коэффициент платежности долгосрочных пассивов Кплдолгосрп определяется как соотношение медленноликвидных активов к сумме долгосрочных пассивов Кплдолгосрп ... Таким образом проведенный анализ ликвидности и платежеспособности позволяет сделать предварительную оценку уровня финансовойустойчивости организации Также различают абсолютные и относительные показатели финансовойустойчивости подробно об относительных показателях ... Запасы и затраты равны сумме собственных оборотных средств и кредитов банка под товарно-материальные ценности ΔСОС 0 ΔСДИ 0 ΔОВИ 0 3. Неустойчивое предкризисное финансовое состояние ... Шеремет А.Д Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций А.Д Шеремет Е.В Негашев М ИНФРА-М 2007 См также Аналитические блоки программы для
Финансовые коэффициенты при финансовом оздоровлении и банкротствеВ связи с этим нисколько не умаляя значения этой или любой другой коэффициентной методики хочется сказать что для получения более точной информации при внутрифирменном анализе любые коэффициенты платежеспособности и финансовойустойчивости лучше дополнять Планом движения денежных средств Кэш-фло 1 В этом ... Кстати сказать в соответствии с Федеральным законом О несостоятельности банкротстве №127-ФЗ график погашения задолженности является обязательным документом 3 Финансовый анализ предназначенный для арбитражных управляющих
Анализ финансового состояния компании как основа управления бизнесомИменно менеджерам доступен максимальный объем информации о состоянии и деятельности компании на основании изучения которой происходит принятие управленческих решений в производственной коммерческой и финансовой деятельности 3 Работников компании интересуют перспективы сохранения их рабочего места в данной ... Данная ссуда в отличие от банковской выдается не в денежной а в товарной форме Покупатели продукции кредитующие компанию-продавца на сумму ... В качестве инструментария для финансового анализа широко используются финансовыекоэффициенты относительные показатели финансового состояния компании которые выражают отношение одних абсолютных финансовых показателей к ... Анализ финансовойустойчивости характеризующейся удовлетворительной и неудовлетворительной структурой баланса и отражающей финансовые результаты хозяйственной деятельности Анализ ликвидности
Экспресс-анализ финансово-хозяйственной деятельностиЕсли термин гарантирую ничем не подкреплен не обеспечен например таким обеспечением может быть обязательство банка покрыть расходы в случае финансовой несостоятельности участника операции то он не имеет никакой значимости ... Значимость сумм по этим статьям в отношении устойчивостифинансового состояния безусловно зависит от их удельного веса в валюте баланса Что касается их ... До определенного момента эти проблемы не являются критическими однако ситуация может резко измениться при совпадении во времени ряда факторов Иными словами статьи этой группы могут быть в балансах не только убыточных но и вполне рентабельных коммерческих организаций Данные статьи характеризуют величину иммобилизованных оборотных средств и потому независимо от общей оценки ... Тем не менее она хороша уже тем что содержит аналитические показатели и коэффициенты которые с одной стороны не надо самостоятельно рассчитывать и с другой стороны не всегда ... Общая оценка имущественного и финансового состояния по данным баланса Данная процедура проводится в том числе и в развитие предыдущей
Оценка эффективности управления кредитным портфелем банкаКак правило от его структуры и качества в значительной степени зависят финансовые результаты банка его устойчивость и репутация Предмет метод и цель исследования Предмет и цель исследования Совокупность методологических и ... При этом оценка качества кредитного портфеля коммерческогобанка в РБ строится на количественной и качественной оценках финансовыхкоэффициентов характеризующих различные аспекты
Оценка финансовой устойчивости коммерческой организации и мероприятия по ее повышениюЭкспертами выбирается совокупность частных критериев характеризующих различных аспекты финансовойустойчивости Такими критериями могут быть коэффициент оборачиваемости запасов Х1 коэффициент покрытия краткосрочных пассивов оборотными капиталами ... Х3 коэффициент общей рентабельности активов Х4 рентабельность продаж по балансовой стоимости Х5 Затем устанавливается значимость каждого ... Х5 Затем устанавливается значимость каждого частного критерия в соответствии с его влиянием на финансовуюустойчивость W Х1 25 W Х2 25 W Х3 20 W Х4 20 W ... ООО Радуга имеет не только неустойчивое финансовое положение но и недостаточную ликвидность активов а следовательно вероятность банкротства все же присутствует Факторами негативно влияющими на финансовуюустойчивость предприятия являются отсутствие собственных оборотных ... Ускорение инкассации дебиторской задолженности может быть следствием уменьшения сроков предоставляемого коммерческого и потребительского кредита В современных условиях существует множество инструментов для рефинансирования дебиторской задолженности таких
Амортизационные отчисления и их роль в формировании инвестиционного потенциала предприятияОбщеизвестно что основными собственными источниками финансирования инвестиций в любой коммерческой организации являются чистая прибыль и амортизационные отчисления При этом последние являются важнейшим источником финансирования ... Как показывает анализ статистических данных табл 2 в течение последнего десятилетия тенденция сокращения доли собственных и увеличения доли привлеченных средств в общем объеме источников финансирования капиталовложений достаточно устойчива что в первую очередь отражает неустойчивость финансового положения самих предприятий и организаций И это действительно так Убыточность почти 30% организаций ... Преимущество амортизационных отчислений как источника инвестиций и их специфика одновременно по сравнению с другими источниками заключаются в следующем амортизационные отчисления являются целевым источником финансирования и предназначены для обеспечения воспроизводства основных средств и нематериальных активов амортизационныеотчисления как часть себестоимости реализованной продукции формируются вне зависимости от финансовых результатов деятельности предприятия т е источник характеризуется постоянством и надежностью амортизационные отчисления начисляются непрерывно а амортизационный фонд формируемый за их счет расходуется однократно т е в течение определенного времени амортизационный фонд может быть использован как дополнительный источник финансовых ресурсов предприятия в процессе расчета прибыли амортизационные отчисления относятся к расходам сумма которых учитывается ... Между тем как было отмечено ранее если равномерно распределять амортизационные отчисления на срок службы объекта то коэффициент амортизации K a определяется по формуле K a 1 T где Т - срок ... К так как вложенная в банк она будет приносить ежегодный процент на капитал Для правильного сравнения вариантов затраты на возмещение
Инвестиционное проектирование в области франчайзингаИменно инвестиционное проектирование обеспечивает комплексную разработку оптимальной стратегии финансирования коммерческих организаций Вдобавок ко всему инвестиционное проектирование ставит перед собой ряд некоторых практических задач провести ... Показатель успешного инвестиционного проектирования разработка качественного и эффективного финансового плана содержащего положительные расчетные показатели и коэффициенты которые указывают на устойчивость развития проекта В ... России существует небольшое количество инвестиционные компании и банки Большинство российских проектов требует таких объемов капиталовложений которые могут предложить лишь иностранные инвесторы Инвестирование
Анализ кредитного портфеля Сбербанка РоссииОсновная цель мероприятий на 2019 г - это главным образом осуществление активного участия в модернизации экономики на базе существенного роста качества банковского дела в состав которого включается расширение состава банковской продукции и услуг рост уровня и качества банковских услуг которые предоставляются для организаций и населения включая осуществление совершенствования способов их предоставления обеспечение долгосрочной эффективности и системной устойчивости бизнеса коммерческихбанков которые входят в состав банковского холдинга В ходе чего ПАО Сбербанк ... Опираясь на все вышесказанное мы можем отметить что максимальный период на который банк будет предоставлять кредит не будет более одного года что предоставит банку возможности для того чтобы улучшить собственное текущее положение и не ждать получения финансовых потоков в будущих долгосрочных периодах Также мы можем говорить о очевидности того что активизация ... Это станет возможно если банк сможет уменьшить количество активов с повышенными коэффициентами риска и только за счет этого будет ... Выводы Дальнейшее развитие и совершенствование действующей практики управления кредитным риском и преодоление проблем которые снижали эффективность управления кредитным портфелем позволило бы создать надежную основу эффективного формирования качественного кредитного портфеля в коммерческомбанке Литература 1 Актуальные проблемы управления кредитным портфелем банков - http topknowledge.ru bankop 4218-aktualnye-problemy-upravleniya-kreditnym-portfelem-bankov.html
Коэффициент абсолютной ликвидностиОднако это может также указывать на то что компания использует свой капитал не лучшим образом поскольку он может быть инвестирован в выгодный проект с доходом выше чем банковская процентная ставка Коэффициент абсолютной ликвидности может быть полезен если сравнивать его со средними показателями ... Л.А Анализ финансовой отчетности Практикум учеб пособие Л.А Адамайтис М КноРус 2007 400 с 2 Артеменко В ... Н.Н Анализ финансовой отчетности коммерческой организации учеб пособие Н.Н Илышева С.И Крылов М Юнити-Дана 2006 240 с 9 Ковалев ... В.М Финансоваяустойчивость предприятия в условиях инфляции В.М Радионова М.А Федотова М Перспектива 1999 98 с 15
Коэффициент денежной ликвидностиОднако это может также указывать на то что компания использует свой капитал не лучшим образом поскольку он может быть инвестирован в выгодный проект с доходом выше чем банковская процентная ставка Коэффициент денежной ликвидности может быть полезен если сравнивать его со средними показателями ... Л.А Анализ финансовой отчетности Практикум учеб пособие Л.А Адамайтис М КноРус 2007 400 с 2 Артеменко В ... Н.Н Анализ финансовой отчетности коммерческой организации учеб пособие Н.Н Илышева С.И Крылов М Юнити-Дана 2006 240 с 9 Ковалев ... В.М Финансоваяустойчивость предприятия в условиях инфляции В.М Радионова М.А Федотова М Перспектива 1999 98 с 15
Коэффициент наличностиОднако это может также указывать на то что компания использует свой капитал не лучшим образом поскольку он может быть инвестирован в выгодный проект с доходом выше чем банковская процентная ставка Коэффициент наличности может быть полезен если сравнивать его со средними показателями отрасли ... Л.А Анализ финансовой отчетности Практикум учеб пособие Л.А Адамайтис М КноРус 2007 400 с 2 Артеменко В ... Н.Н Анализ финансовой отчетности коммерческой организации учеб пособие Н.Н Илышева С.И Крылов М Юнити-Дана 2006 240 с 9 Ковалев ... В.М Финансоваяустойчивость предприятия в условиях инфляции В.М Радионова М.А Федотова М Перспектива 1999 98 с 15
Методология исследования операций на финансовом рынкеПриведен анализ классификации финансово-инвестиционнойфинансово-спекулятивной и финансово-сберегательной операции с позиции категории риска Предлагаются коэффициенты позволяющие определить какой из выше приведенных операций ... Мировой финансовый кризис 2008 г показал господствующее положение которое занимает финансовый рынок в функционировании современной экономической системы выявил негативные последствия для экономики которые могут угрожать финансово-экономическойустойчивости национальных экономик например Исландия и связаны с кризисными процессами возникающими при функционировании финансовых рынков ... Примерами данных операций выступают банковские депозиты в объемах подлежащих государственному страхованию и некоторые виды арбитражных операций гарантирующие получение доходности ... LIBOR выступает в качестве ориентира для коммерческих и потребительских кредитов деривати-вов и других финансовых инструментов Так ставка LIBOR оказывает непосредственное влияние
Необеспеченный внутридневной кредит как способ управления кредитным риском в платежной системеТакже снижается вероятность представления недостоверной финансовой отчетности по сравнению с оценкой финансовойустойчивости участника ПС на основании информации представляемой участником ПС Вторым важным аспектом выступает появление дополнительного ... Лимит необеспеченной части равен произведению поправочного коэффициента на размер капитала Поправочный коэффициент определяется исходя из категории участника которая зависит от уровня ... НВДК включает проведение самооценки которая осуществляется по следующим основным направлениям оценка кредитоспособности оценка уровня управления внутридневной ликвидностью кредитная история клиентов финансового института и операционный контроль При этом используется система стандартизированных показателей расчет которых позволяет проводить ... ВДК и иных кредитов центральных банков все чаще встречается в международной практике одновременная реализация необеспеченного и обеспеченного ВДК в ПС ... Белоусова В.Ю Платежные системы и организация расчетов в коммерческомбанке М НИУ ВШЭ 2012 192 с
Диверсификация страхового портфеля как инструмент снижения риска неплатежеспособности страховой организацииЭто дает хороший запас финансовойустойчивости но в случае глобальных природных катастроф чревато высоким риском неплатежеспособности компании 23.5% начисленной страховой ... Страхование предпринимательских и финансовых рисков 1.2 6.2 1232.86 Источник составлено авторами В таблице при расчете показателя H i ... H i сумма страховых премий по видам страхования находится как произведение доли соответствующего вида страхования и общей суммы страховых премий а сумма страховых выплат - путем умножения страховых премий на коэффициент убыточности внутри компании по соответствующему виду страхования Для расчёта нормативного размера маржи платежеспособности страховой ... Указание Банка России от 28 июля 2015 г N 3743-У О порядке расчета страховой организацией нормативного ... Е Формирование риск-ориентированной системы управления коммерческой организацией Управление риском - 2016 - № 3 79 - c 64-68 13 Федотов
К вопросу управления собственными и привлеченными финансовыми ресурсами организацийКак правило основными субъектами осуществляющими финансирование кредитование деятельности организации являются поставщики с которыми налажены длительные коммерческие связи и коммерческийбанк осуществляющий расчётные операции На восьмом этапе следует определить наиболее эффективные условия привлечения заемных ... Комплексный анализ финансовойустойчивости компании коэффициентный экспертный факторный и индикативный М В Беспалов Финансовый вестник финансы налоги
Современные проблемы оценки финансового состояния организацииВ результате в пассиве баланса отражается уставный капитал в размере коммерческой оценки арендной платы за конкретный период а в активе баланса либо по строке Запасы ... В результате завышены показатели ликвидности и занижены показатели финансовойустойчивости рентабельности и деловой активности Отражение выручки у организаций занимающихся посреднической деятельностью Организации осуществляющие посредническую ... При расчете финансовых показателей искажаются размер собственных оборотных средств коэффициенты ликвидности показатели рентабельности и деловой активности если ... Альтмана расчет вероятности банкротства деловой активности ликвидности Таким образом корректировка баланса для проведения анализа финансово - хозяйственной деятельности