Лимит кредитованияЛимит кредитования мера по ограничению риска кредитования так как максимальные потери банка от невозврата кредита ограничиваются его суммой Устанавливается кредитной ... Устанавливается кредитной организацией на выдачу кредитов отдельным заемщикам на отдельные группы кредитов или на кредитный портфель в целом Существует несколько видов лимитов
Анализ дебиторском задолженности коммерческой организацииСредняя Высокая Риск Мах Средний Min Выбор консервативной политики предполагающей излишне твердые условия может отпугнуть покупателей в ... Кредитная политика в отношении дебиторов должна состоять из общих направлений по которым будут приниматься решения по выбору надежных заемщиков объемов и сроков коммерческих кредитов Использование коммерческого кредита продавцом требует у него наличия достаточного
Признание доходовОднако при этом необходимо учитывать риски неплатежей и создавать соответствующие резервы по сомнительным долгам Какой доход признается в момент получения ... При выдаче займа физическим лицом моментом получения дохода в виде процентов по займу является день фактического получения процентов от заемщика Например если заем в размере 500 000 рублей под 10% годовых был выдан 1
Средневзвешенная стоимость капиталаЧем выше риски тем выше WACC Например Компании с более низким кредитным рейтингом как Транснефть вынуждены привлекать ... Улучшение процессов производства снижение издержек и увеличение прибыли могут способствовать снижению средневзвешенной стоимости капитала так как инвесторы будут рассматривать компанию как более надежного заемщика или инвестиционный объект Например Повышение операционной эффективности Сбербанк за счет внедрения новых технологий снизил
Консервативная структура капиталаЭти резервы позволяют банкам обеспечивать финансовую устойчивость даже в периоды экономического спада когда многие заемщики могут столкнуться с проблемами с возвратом кредитов В целом консервативная структура капитала играет важную ... В целом консервативная структура капитала играет важную роль в управлении рисками и обеспечении финансовой устойчивости организаций Она позволяет компаниям инвестировать в долгосрочные проекты защитить интересы
Норма дисконтаСтавка процента может быть фиксированной или изменяемой в зависимости от условий рынка и договоренностей между кредиторами и заемщиками Ставка процента применяется в различных контекстах включая кредитные сделки инвестиции банковские депозиты и облигации ... Как связана норма дисконта с риском инвестиций Норма дисконта и риск инвестиций имеют обратную связь Норма дисконта используется для приведения
Кредитные деривативы и их использование в секьюритизацииПри росте индекса увеличиваются опасения рынка по поводу качества кредитоспособности заемщика Следующим видом кредитных деривативов являются инструменты синтетической секьюритизации CLN-кредитная нота и CDO-обеспеченное долговое обязательство ... Используется как для хеджирования кредитных рисков так и для привлечения финансирования ее эмитентом CLN представляет так называемую фондированную форму секьюритизации
Модель оценки капитальных активов как инструмент оценки ставки дисконтированияПредставляет собой соглашение по условиям которою покупатель делает равные или регулярные взносы продавцу в обмен на обязательства погасить кредит выданный покупателем третьей стороне базовому заемщику - и случае невозможности погашения кредита должником дефолта третьей стороны использовать в качестве безрисковой
Формирование кредитного рейтинга покупателей в целях дифференциации условий коммерческого кредитаКредитный рейтинг клиентов компании зависит от уровня риска невозврата задолженности или затягивания с ее погашением который в свою очередь определяется кредитной историей ... В основу ранжирования клиентов положена средневзвешенная оценка комплекса показателей Исходя из кредитного рейтинга клиенты подразделяются на группы от первоклассных заемщиков до злостных неплательщиков 10 В зависимости от кредитоспособности покупателя выбираются условия предоставления кредита длительность
Кредитные ковенантыЭти условия обычно направлены на обеспечение интересов кредитора и минимизацию рисков Ковенанты могут охватывать различные аспекты финансовой деятельности заемщика включая уровень долга финансовые показатели распределение
Размещение государственных облигаций сквозь призму микроструктуры рынкаЛюбой суверенный заемщик стремится иметь предельно ликвидный рынок для своих облигаций понимая что максимизация ликвидности.. равносильна минимизации ... ГЦБ не подвергая эмитента избыточному риску рефинансирования и не лишая инвесторов выбора привлекательных сроков до погашения Цель исследования результаты которого
Что поможет защитить имущество холдинга и снизить налоговую нагрузку А в случае займов с последующим зачетом обязательств каких-либо рисков не произойдет В общем случае в доходах и расходах при расчете базы по налогу ... Но если сделка контролируемая то проценты нужно нормировать в доходы заимодавца проценты можно включить в размере не меньшем чем сумма процентов начисленных по рыночным ставкам в расходах заемщика проценты можно учесть полностью только если их сумма не превышает рыночную величину Если же
Рынок корпоративных облигаций международный опыт и российская практикаПривлечение заемных средств на облигационном рынке призвано способствовать высвобождению капитала кредитных организаций и увеличению кредитования непубличных заемщиков включая предприятия малого и среднего бизнеса Бондизация фондового сегмента российского финансового рынка может облегчить ... России направленные на сокращение издержек эмитентов при выпуске корпоративных облигаций развитие биржевой и учетной инфраструктуры институтов внешней оценки рисков с опорой на российские рейтинговые агентства 6 механизмов предоставления ценовой информации по низколиквидным инструментам
Стратегии работы коммерческих банков с портфелем розничных проблемных кредитовСледует отметить что в современных условиях значительно возрастают риски коммерческих банков при работе с проблемной задолженностью клиентов Коммерческие банки не всегда охотно соглашаются ... Среди основных причин проведения реструктуризации просроченной задолженности заемщиков можно выделить существенное снижение доходов утрата трудоспособности призыв в армию декретный отпуск Каждое заявление
Проблемные аспекты определения эффекта финансового рычагаПоскольку долг не переоценивается на индекс инфляции и за счет этого заемщик увеличивает собственный капитал то эффект финансового рычага повышается и за счет инфляционной премии которая ... Савицкая Г.В Анализ эффективности и рисков предпринимательской деятельности методологические аспекты М ИНФРА-М 2014 272 с 15 Хамчуков Д.Ю Использование показателей
Учет факторинговых операцийИсследование взаимоотношений заемщика и банка факторинговой компании по условиям обмена дебиторской задолженности на денежные средства разновидностей договоров ... Именно в этом случае возникает необходимость учета риска образования оценочного резерва на величину возможных потерь Показано что такой резерв отражаемый отдельной строкой
Рынок ссудных капиталов на современном этапе структура и принципы функционированияКР ссудного капитала когда одним из условий выдачи кредитов в сегментах инвестиционного кредитования и или кредитования текущей деятельности является хеджирование рисков на страховом сегменте РЦБ и или предоставление в качестве обеспечения ценных бумаг долговой фондовые ... Так коммерческие банки выполняют функции андеррайтеров соорганизаторов выпуска ценных бумаг эмитентов и или инвесторов на рынке ценных бумаг и одновременно выполняют функции заемщика или кредитора на кредитном рынке Кроме того в структуру современных финансовых рынков в целом
Финансово-экономический инструментарий выявления признаков объективного банкротстваИх перечень может значительно варьироваться однако наиболее востребованными могут быть следующие емкость рынка доля заемщика на рынке конкурентоспособность должника динамика объемов производства и продаж соответствие технологий международным стандартам ГОСТам ... Это может свидетельствовать о повышении эффективности деятельности объективная информация свидетельствует о том что действия руководства в том числе заключение сделок были совершены для предотвращения еще большего ущерба интересам кредиторов отвечали разумности являлись попыткой должника исправить ситуацию контрагенты должника в свою очередь продолжали заключать договоры даже при просрочке выплат должником т.е оценивали ситуацию как не выходящую за пределы обычного делового риска причиной просроченной кредиторской задолженности являлся не недостаток денежных средств а правовые споры сложное принятие
Обеспечение кредитаТребования кредитора к заемщику по предоставлению дополнительных источников возвратности кредита означают что кредитоспособность заемщика недостаточна и кредитный риск для кредитора повышен Формы обеспечения кредита Обеспечение может быть передано