всё о финансовом анализе
+7(902) 408-47-00
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности Скачать ФинЭкАнализ

Коэффициент финансового риска 

Коэффициент финансового риска - показывает соотношение заемных средств и суммарной капитализации и характеризует степень эффективности использования компанией собственного капитала. Он позволяет определить, насколько велика зависимость деятельности компании от заемных средств.

Анализ коэффициента финансового риска производится в программе ФинЭкАнализ в блоке Анализ рыночной устойчивости как Коэффициента капитализации.

Коэффициент финансового риска формула

Коэффициент финансового риска = Заёмный капитал / Собственный капитал = (стр. 1400 Ф.1 + стр. 1500 Ф.1) / стр.1300 Ф.1

Компанию, большую часть пассивов которой составляют заемные средства, называют финансово зависимой, коэффициент финансового риска такой компании будет высоким.

Компания, финансирующая собственную деятельность своими средствами, является финансово независимой, коэффициент финансового риска ее низкий.

Этот коэффициент является важным для инвесторов, рассматривающих данную компанию как вложение своих средств.

Их привлекают компании с преобладанием собственного капитала. Однако доля заемных средств не должна быть слишком низкой, так как это уменьшит долю их собственной прибыли, которую они получат в виде процентов.

Синонимы

коэффициент капитализации, коэффициент финансового левереджа

Страница была полезной?  

Что еще найдено о термине Коэффициент финансового риска

1. Финансовые коэффициенты - коэффициент финансового риска
Коэффициент финансового риска  Коэффициент финансового риска - определение Коэффициент финансового риска показывает соотношение заемных средств и суммарной капитализации и характеризует степень эффективности использования компанией собственного капитала ...
2. Анализ финансового состояния в динамике
0.703 0.677 0.617 0.57 0.399 -0.304 Коэффициент капитализации (У14 финансового риска) 2.362 2.097 1.608 1.325 0.663 -1.699 Коэффициент финансирования (У15) 0...
3. Анализ средневзвешенной стоимости инвестированного капитала в системе анализа цепочки создания стоимости
(22,46) Коэффициент бета с учетом операционного и финансового риска 0,969 1,106 1,370 Рыночная стоимость собственного капитала, % 14,622 16,135 18,497 Из представленных расчетов следует, что рыночная стоимость собственного капитала увеличивается и превышает среднерыночный уровень доходности в 2007 и 2008 гг...
4. Финансовые коэффициенты - коэффициент финансового левериджа
финансового левериджа - что показывает Коэффициент финансового левериджа показывает долю собственного капитала компании в его активах. Чем выше этот показатель, тем больше предпринимательский риск организации. Чем больше доля заемных средств, тем меньше предприятие получит прибыли, поскольку часть ее уйдет на погашение кредитов и выплату процентов...
5. Финансовые коэффициенты - Коэффициент финансовой зависимости
6. Финансовые коэффициенты - коэффициент привлечения
7. Разработка методики оценки финансовой устойчивости организаций отрасли обрабатывающей промышленности
анализа соответствия фактических показателей коэффициентов контрольным значениям служат бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках организации. Выводы/значимость . На основании полученных результатов можно рекомендовать компаниям использовать разработанные нормативы для текущего финансового анализа, прогнозирования риска банкротства и принятия эффективных управленческих решений...
8. Финансовые коэффициенты - Фондоемкость
9. Финансовые коэффициенты - Чистые активы
10. Анализ долгосрочных финансовых решений корпорации на основе консолидированной отчетности
— темп прироста внеоборотных активов; — коэффициент ввода основных средств; — отношение прироста внеоборотных активов к выручке; — темп прироста инвестированного капитала; — структура платежей по инвестиционной деятельности в разрезе платежей по осуществляемым реальным и финансовым инвестициям. Долгосрочные финансовые решения корпорации зависят от таких факторов, как темп роста бизнеса, эффективность корпорации, уровень риска, корпоративное управление (элемент финансовой архитектуры корпорации), а также внешняя институциональная среда...
11. Анализ рыночной устойчивости
заемного капитала 0.57 0.399 -0.171 14. Коэффициент капитализации (финансового риска) 1.325 0.663 -0.662 15. Коэффициент финансирования 0...
12. Обоснование финансовых решений в управлении структурой капитала малых организаций
капитала организации. Повышение значения коэффициента финансового левериджа, свидетельствует о повышении риска вложения капитала в данную организацию. По нашему мнению, перед малой организацией стоит сложная задача - принятие решения относительно взаимосвязи уровней прибыли и риска и сопоставления их с вложениями - капиталом...
13. Оценка риска вероятности банкротства с помощью logit-моделей
фирмы. Необходимость расчета ключевых коэффициентов очевидна, так как их значения, полученные в рамках финансового анализа, служат основой для итоговых показателей прогнозирования вероятности кризисной ситуации, применяемых как в зарубежных, так и в отечественных моделях количественной оценки риска банкротства организации. Таблица 2. Методика анализа финансового состояния предприятий и организаций с целью определения признаков угрозы банкротства Группировка предприятий организаций по степени угрозы банкротства 1 Показатели, определяющие наличие признаков банкротства1 и порядок их расчета 2 Критерии отнесения предприятия к соответствующей группе по степени угрозы банкротства 3 Группа 1: платежеспособные предприятия, имеющие возможность в установленный срок и в полном объеме рассчитаться по своим текущим обязательствам за счет своей текущей хозяйственной деятельности или за счет своего ликвидного имущества...
14. Использование методов экономического анализа в диагностике финансовой несостоятельности
активов предприятия, %; X 5 - коэффициент финансовой независимости (доля собственного капитала в общей валюте баланса) Если Z > 8, то риск банкротства малый; Z < 8 - риск есть; 5 < Z < 8 - риск небольшой; 3 < Z < 5 - средний риск; Z < 3 - большой риск; Z < 1 - полная несостоятельность Методика балльной оценки Л...
15. Векторный метод прогнозирования вероятности банкротства предприятия
весовые индексы, вошедшие в модель финансовых коэффициентов. В качестве финансовых коэффициентов модели прогноза рисков банкротства были взяты следующие: доля собственных оборотных средств в активах; рентабельность собственного капитала (отношение чистой прибыли от всех видов деятельности к средней стоимости собственного капитала); оборачиваемость активов; рентабельность текущих затрат (отношение прибыли от операционной деятельности к себестоимостиреализованной продукции)...
Программа Финансовый анализ - ФинЭкАнализ 2017 для расчета рентабельности собственного капитала и большого количества финансово-экономических коэффициентов.
16. Аналитические возможности консолидированной отчетности для характеристики финансовой устойчивости
ЕС / (LTD + ЕС) Коэффициент финансового левериджа (финансового рычага, финансовой активности, риска) Заемный капитал / Собственный капитал (CL + LTD) / ЕС Коэффициент финансирования (покрытия долгов собственным капиталом) Собственный капитал / Заемный капитал ЕС / (LTD + CL) Коэффициенты покрытия Коэффициент обеспеченности процентов к уплате TIE {Times interest earned ratio) Прибыль до вычета процентов и налогов / Проценты к уплате EBIT / PP, где EBIT - прибыль до уплаты процентов и налогов (Earnings before interest and tax); PP - проценты к уплате (Percent to payment); Коэффициент покрытия постоянных финансовых расходов FCC (Fixed-charge coverage ratio) Прибыль до вычета процентов и налогов / (Проценты к уплате + Расходы по финансовой аренде) EBIT + CLTL PSF, PP + CLTL + PSF / (1 - TRP / 100) где CLTL - расходы по долгосрочной аренде (Costs on long-term lease); PSF - отчисления в фонд погашения (Payments to the sinking fund); TRP - ставка налога на прибыль (Tax rate profit) Во многих странах при получении компаниями долгосрочных кредитов или выпуске облигационных займов в кредитный договор или условия эмиссии включаются требования о формировании фонда погашения, из которого и будет постепенно погашаться кредит (заем)...
17. Балльная оценка финансовой устойчивости
степень отклонения от них фактических значений коэффициентов и возникающие в связи с этим сложности в общей оценке финансовой устойчивости предприятий, проводится интегральная балльная оценка. Сущность методики заключается в классификации предприятий по уровню риска, т.е. любое анализируемое предприятие может быть отнесено к определенному классу в зависимости от "набранного" количества баллов, исходя из фактических значений показателей финансовой устойчивости...
18. Прогнозирование банкротства предприятий в транспортной отрасли
собой взвешенную сумму показателей с весовыми коэффициентами, где итогом является интегральный показатель, характеризующий состояние промышленного предприятия. Чем выше значение интегрального показателя, тем выше финансовая устойчивость предприятия и тем ниже риск банкротства. Это позволяет сопоставить различные предприятия по степени риска банкротства с аналогичными предприятиями региона или отрасли...
19. Формирование скоринговой модели оценки кредитоспособности корпоративного заемщика
0 Допустимые значения коэффициентов определялись на основе средних значений для пяти ведущих торговых предприятий России на основе отчетности МСФО за три года: «Магнит», Х5 Retail Group, «Дикси», «ОК», «М.Видео». Мы рассмотрели важнейшие финансовые показатели для определения финансового состояния заемщика. Однако большое влияние на кредитоспособность компании оказывают также факторы, провоцирующие возникновение рисков в бизнес-процессах заемщика. Прежде всего необходимо учесть качество менеджмента...
20. Модель оценки кредитного риска корпоративных кредитозаемщиков на основе фундаментальных финансовых показателей
+ +ДЗ)/КО CURRAT Коэффициент текущей ликвидности ОА/КО Статистическое исследование финансовых показателей Из всего набора доступных аналитическому инструментарию показателей (табл. 2) важно определить, какие являются значимыми для оценки кредитного риска, а какие не имеют объясняющей силы. На основе методов статистики был предложен следующий алгоритм исследования объясняющей силы финансовых показателей...
Обратная связь
Реклама
Рейтинг@Mail.ru